Tipik olarak, 59. 5'ten az bir sürede işvereninizin sponsorluğunu üstlenmiş bir IRA veya nitelikli bir emeklilik planından varlıkları çekerseniz, bu tutarlar üzerinden artı bir miktar gelir vergisi ödeyebilirsiniz. ek% 10 erken çekilme cezası. Bununla birlikte, büyük ölçüde eşit periyodik ödeme (SEPP) programı kapsamında varlıkları alarak erken çekilme cezasını önleyebilirsiniz. (SEPP'ye derinlemesine bakmak için, Esasen Eşit Periyodik Ödeme Hakkındaki Kurallar (SEPP) okumanızı öneririz.)
IRS, SEPP'leri hesaplamak için üç yöntem sunar. Üç yöntem farklı hesaplanan tutarda sonuçlandığından, maddi ihtiyacınıza daha uygun olanı seçebilirsiniz. Bununla birlikte hem amortisman hem de vadeli ödeme yöntemleri ile faiz oranları ve ödemeleri hesaplama yapılırken belirlenir ve değişmezler. 2002-62 yılları arasındaki hasılat karı uyarınca, tutarlar yeniden hesaplanmaz / yeniden belirlenmez; Dolayısıyla faiz oranını değiştirme fırsatı yoktur.
Ancak, Bill Stecker'in 12 Mayıs 2004 tarihli "Büyük Eşit Periyodik Ödemelerde Yeni Özel Mektubun Hükümedilmesi" başlıklı makalesine göz atarsanız, IRS web sitesinde 72t yayınlanmıştır) müşterilerinin biriyken, itfa yöntemini yeniden hesaplamasına izin veren özel bir mektup kararı ile (PLR) her yıl değişen ancak yılın zamanına uygun olarak değişen faizle yanıt verdi. Başka bir deyişle, faiz oranı, faiz oranının tekrar hesaplandığı yılın zamanına göre belirlenir. Stecker'ın doğru not ettiği gibi, bir PLR, yalnızca verildiği kişiye uygulanır; ancak, IRS'in benzer gerçekler ve koşullara sahip davalara nasıl tepki vereceğini iyi anlamış olur.
Stecker ve Gordon Weis, 72 (t) s krallarıdır (Weis, 72. net tahtayı işletmektedir). Mesajınızı forumlarına gönderebilir ve ne dediklerini görebilirsiniz (Stecker, "Badger" adı altında yayınlar ve Weis, GFW olarak yayınlar).
Ödemelerin sıklığı ise yılın gerektirdiği yılın sonuna kadar çekildiği sürece aylık, üç aylık veya başka bir sıklıkta yapılabilir.
(Daha fazla bilgi için Roth IRA Dağıtımları ve Anneniz Üzerindeki Ödeme Seçimi 'nu okuyun.)
Bu soru Denise Appleby tarafından (Temasla İletişime Geçin)
Esas eşit periyodik ödemeler (SEPP'ler) için yerine getirilmesi gereken "belirli şartlar" nelerdir? % 20 vergi var mı? SEPP'nin herhangi bir dezavantajı var mı?
Esasen eşit periyodik ödemeler için (SEPP'ler) dağıtımları, varlıklarınızı devir ettikten sonra IRA'nızdan gerçekleşir. (Katılımcılar hizmetten ayrıldıktan sonra, nitelikli planlardan SEPP'lere izin verilir - bu şu anda sizin için geçerli değildir.) Bu veya başka herhangi bir IRA dağıtımı için zorunlu tevkifat şartları bulunmamaktadır.
59 (59.5 Değil) ve kocam 65'tir. Şirketimizle iki yıldan fazla bir süre için basit bir IRA'ya katıldık. SIMPLE IRA'yı bir Roth IRA'ya dönüştürebilir miyiz? Dönüşebilirsek, Roth'a yerleştirilen SIMPLE IRA parasıyla vergi ödememiz gerekir mi? SIMPLE IRA'nın kurulmasından sonraki ilk iki yıl boyunca t
M>, SIMPLE IRA'da tutulan varlıkların başka bir emeklilik planına devredilmemesi veya devredilmemesi gerekir. İki yıllık gereksinimi karşıladığınızdan, SIMPLE IRA varlıklarınız bir Roth IRA'ya dönüştürülebilir.
Periyodik satın alımları içeren bir formül zamanlama planı fiyattan bağımsız olarak sabit bir yatırım şirketi miktarı şu şekilde bilinir:
A. Dolar ortalama maliyeti b. Ortalama paylaşımı paylaşın. Sabit dolar dolmuş. Sabit oran planı Cevap: "A" doğrudur, çünkü bu dolar maliyet ortalamasının tanımıdır.