İstisnalar şunlardır:
- Dağıtım, 59 yaşına geldiğiniz tarihte veya sonrasında yapılır. 5
- Dağıtım, engelli olduğunuz sürece yapılır ve size verebilirsiniz fiziksel veya zihinsel durumunuzdan dolayı önemli kazançlı bir faaliyette bulunamayacağınızı kanıtlamaktadır. Bir doktor, durumunuzun ölümle sonuçlanacağını veya uzun, devamlı ve süresiz bir sürede sonuçlanabileceğini belirlemelidir.
- Dağıtım, eşit ölçüde periyodik bir ödemenin (SEPP) bir parçasıdır.
- Dağıtım, ölümünden sonra lehtarınız tarafından yapılır.
- Dağıtım, IRS vergisi nedeniyle yapılır.
- Dağıtım sizin veya uygun bir aile üyesi için ilk kez ev satın almak için kullanılır (ömür boyu 10, 000 ABD doları sınırına tabidir). Buna, ilk ev inşa etmek veya yeniden inşa etmek için yapılan masraflar dahildir.
- Dağıtılan tıbbi masraflar, (a) dağıtım yılı boyunca ödenmeyen tıbbi masraflar için ödedikleriniz veya (b) yılın düzeltilmiş brüt gelirinizin eksi% 7'sinden fazla olmayan sağlık masraflarınızın geri ödenmemiş olması. dağılımı.
- İşinizi kaybettikten sonra kendiniz, eşiniz ve bakmakla yükümlü olduğunuz kişilerin için sağlık sigortası primi ödüyorsunuz ve:
- İşinizi kaybettiğiniz için federal veya eyalet yasalarına göre 12 hafta üst üste işsizlik tazminatı aldınız.
- Dağıtımları, işsizlik ödeneği aldığınız ya da bir sonraki yıl aldığınız yılda alırsınız.
- Dağıtımları, yeniden işe başladıktan en geç 60 gün sonra alırsınız.
- Dağılımlar nitelikli yüksek öğrenim masraflarınızdan fazla değildir.
- Dağıtım, dönüştürülürken vergiden muaf olan miktarlara atfedilir.
- Dağıtım, en az beş yıl çevrilen tutarlara atfedilir.
Daha fazla bilgi için, IRA Varlıklarınızdaki IRS Cezalarını Engelleme başlıklı konuyu okuyun.
Soru Denise Appleby tarafından yanıtlandı, CISP, CRC, CRPS, CRSP, APA
Ben ilk kez bir ev alıcıyım. 401 (k) 'mumdan toprak ve ev satın almak için bir dağıtım yaparsam, bu dağıtım için bir ceza ödeyecek miyim? Ayrıca, vergilerimi dosyalamam için nasıl bir form oluşturmalıyım, IRS'ye göstermek gerekir ki, 10 000 $ 'ın bir ho
' A gittiğini biliyorsun, 401 (k ) Plandan bir dağıtım almaya uygun olduğu düşünülen plan belgesi. İşvereniniz veya plan yöneticiniz, gereksinimlerin bir listesini size sağlayacaktır. 401 (k) planınızdan çekilen ve ev satın almak için kullanılan tutarlar gelir vergisi ve% 10 erken dağıtım cezası uygulanır.
Benim nitelikli olmayan Roth IRA dağıtımımı vergilere veya erken dağıtım cezalarına maruz kalabilir mi?
Dağıtımın gelir vergisine ve / veya erken dağıtım cezasına tabi olup olmadığını belirlemek için sipariş kuralları uygulanmalıdır. Bu sipariş kuralları uyarınca, dağıtımlar aşağıdaki kaynaklardan finansman kaynaklarından alınır: Düzenli katkı Roth dönüşümleri Kazançlar Not: Roth dönüşüm tutarları, tüm katılım payları dağıtılana kadar dağıtılır kabul edilmemektedir; kazançlar, tüm katkı - ve sonra tüm dönüşüm miktarı dağıtılana kadar dağıtılmış sayılmaz - Dağıtımınız yalnızca katkılardan oluşuyors
IRA hesapları için erken çekilme cezası kurallarının istisnaları nelerdir?
Genel olarak, 59 yaşın altındaysanız ve geleneksel IRA'dan para çekiyorsanız, bu varlık dağılımı için ek bir% 10 vergi cezası ödemelisiniz. Kuralı, 59 yaşından önce IRA'dan para çekmenizi sağlayan birkaç istisna bulunur. 5 ve% 10 ceza ödemeyin.