Bu yıl Baby Boomer nesli için yeni bir dönemin başlangıcına işaret ediyor. 1946'nın ilk yarısında doğan eski üyelerinin en yaşlıları 2016 yılında 70 ½ yaşına erişecektir. Bu, onların geleneksel IRA'larından ve İç Kesim başına nitelikli planlardan gerekli minimum dağıtımları (RMD) almaya başlamaları gerektiği anlamına geliyor Gelir Servisi (IRS) düzenlemelerine bakılmaksızın, bu parayı isterler veya isterler. Boomers'un bütçelerine etkili bir şekilde entegre etmesine yardımcı olabilecek bu dağıtımlar hakkında bazı önemli ipuçları.

En İyi İpuçları

• IRS kuralı, geleneksel IRA ve nitelikli plan sahiplerinin 70 ½ 'yi çevirdiği yıldan sonraki yıla kadar RMD'lerini erteleyebileceğini belirtmektedir. 2016 yılının ilk yarısında doğanlar bu yıl 70 ½'ye, ikinci yarısında doğanlar ise ertesi yıl bu yaşa gelecekler. Bu, RMD'lerinize doğum gününüz 1 Ocak-30 Haziran ^inci arasındaysa 2016'da 31 Aralık'a kadar ^st 'a başlamanız gerektiği anlamına gelir. 1946'nın ikinci yarısında doğmuş olsaydınız RMD'lerinizi 1 Nisan 2018 tarihine kadar erteleyebilirsiniz, zira 2017'de 70 ½ seviyesine dönersiniz, dolayısıyla sonraki Nisan'a kadar RMD'ler almak zorunda kalmazsınız. Bununla birlikte, ilk dağıtımınızı yapmaktaki gecikmeyi telafi etmek için o sırada iki dağıtım almanız gerekir. Gerekli Minimum Dağılımları Hesaplama .
• Sahip olduğunuz her bir IRA ve nitelikli plan bakiyesinden RMD'ler almak zorunda değilsiniz. İsterseniz bunu yapabilirsiniz, ancak tüm plan dağıtımlarınızı toplayıp tek bir hesaptan almak daha basit olabilir. Depolanmış fiyatlarla işlem yapan diğer hesaplarda holdingleriniz varsa ve bu da dağıtımları alabilmek için satışa başlamanızın istemiyorsanız, bu özellikle yararlı olabilir. Almanız gereken miktarı hesaplamak düşündüğünüz kadar zor değildir. Geçen yılın 31 Aralık ^st tarihinde her geleneksel plan ve hesap için biten hesap bakiyesini almanız ve hepsini bir araya getirmeniz yeterlidir. Daha sonra ömür beklenti faktörünü IRS tablolarında bulun (bakınız IRS yayınları 590 ve 575) ve toplam bakiyenizi bu sayıya bölün. Bölüm, bu (veya bir sonraki) yılda çıkarmanız gereken dolar miktarıdır. Eşinizin senden 10 yıl daha genç olması ve geleneksel planlarınızın ve hesaplarınızın tek yararlanıcısı olması durumunda, IRS tarafından sağlanan ve daha büyük bir rakama bölünecek alternatif bir tablo seti kullanmanız gerekecektir.
• Dağıtımları 401 (k) plandan toplayamazsınız. Çevresinde yatan birden fazla geleneksel nitelikli plana sahipseniz, RMD'leri almalısınız, bunları ayrı ayrı hesaplamanız ve yüklemeniz gerekecektir.Ancak yine de IRA dağıtımlarınızı bir araya getirebilir ve onları bir hesaptan alabilirsiniz. İleriye dönük planlarınızdan ayrı dağıtımlar almak istemiyorsanız, bu rahatsızlıktan kaçınmak için onları bir IRA'ya atabilirsiniz. (Daha fazla bilgi için, bkz. Emeklilik Planı RMD'lerine Genel Bakış .)
• Bu gelirin vergi durumunuzu nasıl etkileyeceğini öğrenin. Geleneksel IRA'lardaki ve emeklilik planlarındaki tüm dağıtımlar, sıradan gelir olarak vergilendirilir; bu da, bu parayı en üst marjinal vergi oranınız üzerinden ödeyeceğiniz anlamına gelir. RMD'ler, ne kadar geri çekmeniz gerektiğine bağlı olarak Sosyal Güvenlik kazancınızı vergilendirilebilir hale getirebilir. Bununla birlikte, sadece bu gelir vergilendirilebileceği için otomatik olarak vergi ödemeyeceğiniz anlamına gelmez. Onlara karşı kredi vermek için geliriniz olmadığı için kullanılmayan kesintileri ve / veya kredileri talep edebiliyorsanız, bunları dağıtımlarınızdaki vergi tutarının tamamını veya bir kısmını ödemek için kullanabilirsiniz.
• Geleneksel IRA'ya şimdiye dek indirilemeyen katkılar yaptıysanız, düşülmemiş toplam tutarı hesaplamanız ve daha sonra bu tutarları indirilebilecek katkıların toplamına eklemeniz gerekecektir. Sonra, bir hariç tutma oranını elde etmek için toplamı indirimli olmayan katkı miktarına bölün. Dağılımlarınızın her birinin bu yüzdesi, esas olarak temensiz bir geri ödeme olarak kabul edilir. Örneğin, katkılarınızın 10.000 ABD Doları düşülmediği ve 90.000 ABD Doları düşüldüğü taktirde, her bir dağıtımın% 10'u vergisiz olacaktır. Onu oluşturduğunuz her sene IRS Form 8606'yı doldurarak, indirilemeyen katkılarınızı takip etmeliydiniz. (Daha fazla bilgi için, bkz. Gerekli Minimum Dağılımlarda Hataları Önleme .
• RMD'lerinizi atlamayı düşünme bile. IRS nihayetinde sizin tarafınızdan çekilmesi gereken miktarın% 50'sine eşit bir ceza peşin ödeyecektir, bu nedenle bu asla iyi bir fikir değildir.
• Tüm geleneksel planlarınızı rulo haline getirerek veya bir Roth IRA'ya dönüştürerek, RMD'leri almayı tamamen ve meşru olarak önleyebilirsiniz. Dönüşümün yüksek bir vergi matrahına girmesini önlemek için dönüşümün iki veya daha fazla yılda yayılması en iyi olabilir olsa da, bir daha asla emeklilik fonlarından herhangi bir dağıtım almamanız gerekmez. Roth IRA'lar koşulsuz olarak RMD hükümünden muaftır. Roth'un nitelikli planlarında dahi bu muafiyet yok. Bunlarda herhangi bir dengeniz varsa ve onlar için RMD'lerden kurtulmak istiyorsanız, o zaman onları Roth IRAs'a yatırmanız gerekecektir. (Daha fazla bilgi için, bkz. Gerekli Minimum Dağılımları Azaltmak İçin Yapmanız Gereken En İyi İpuçları )
• Bağış yapmaya eğilimli iseniz, RMD'lerinizi doğrudan nitelikli bir 501c (3) kuruluşuna yönlendirmek için ayarlayabilirsiniz . Bu, parayı kendiniz almadığınız için, dağıtımlarınızı vererek ücretsiz yapabilirsiniz. Bu strateji, esas olarak, bu geliri madde haline getirmek zorunda kalmadan düşmenizi sağlar.

Bottom Line

Geleneksel IRA'lardan ve nitelikli planlardan zorunlu asgari dağılımlardan kaçınılmaz, ancak kuralları izlediğiniz sürece etkilerini en aza indirmenin birkaç yolu vardır.Ne kadar çekilip şimdi bu parayı nasıl kullanacağınıza dair planlar yapmaya başlamanız gerektiğini görmek için IRA temsilcilerinizle konuşun. (Daha fazla bilgi için, bkz. Gerekli Asgari Dağılım Hatırlatma .

3'ten büyük ->