a:

Bir şirketin kendi sermaye harcamalarını hesapladıktan sonra ürettiği nakit miktarını ölçmek için temel analizde serbest nakit akışı (FCF) kullanılır. Bir şirketin YDF'sini hesaplamak için bilançosuna bakınız ve sermaye harcamalarını işletme faaliyetlerinden elde edilen toplam nakit akışından çıkarınız.

Excel'de Serbest Nakit Akışının Hesaplanması

Örneğin, 27 Eylül 2014'teki nakit akım tablosuna göre, Apple Incorporated işletme faaliyetlerinden elde edilen toplam nakit akışını $ 59 olarak bildirmiştir. 713 milyar. Apple, sermaye harcamalarının 9 $ olduğunu bildirdi. 27 Eylül 2014'te sona eren döneme 571 milyar.

Apple'ın rakibi olan Google Incorporated 22 $ tutarındaki işletme faaliyetlerinden kaynaklanan toplam nakit akışını bildirdi. 376 milyar dolar ve sermaye harcamaları - 10 dolar.

Excel'de Apple ve Google arasındaki FCF'leri karşılaştırmak için B1 hücresine "Apple Incorporated" ve C1 hücresine "Google Incorporated" kelimelerini girin.

Sonra, B2 hücresine "27 Eylül 2014" tarihini girin. "Faaliyet Faaliyetlerinden Kaynaklanan Nakit Akışı" nı A3 hücresine, "Sermaye Harcamaları" nı A4 hücresine, "Serbest Nakit Akışı" nı A5 hücresine girin. Ardından, B3 hücresine "= 59713000000" ve B4 hücresine "= 9571000000" girin.

Apple'ın FCF'sini hesaplamak için B5 hücresine "= B3-B4" formülü girin. Bu nedenle, elde edilen Apple'ın FCF'si 50 $ 'dır. 142 milyar.

Şimdi, "Aralık 31, 2015" tarihini C2 hücresine girin. C3 hücresine "= 22376000000" ve C4 hücresine "= 10959000000" girin. Ardından, C5 hücresine "= C3-C4" formülünü girin. Sonuç, Google'ın FCF'sinin 11 dolar olduğunu gösteriyor. 417 milyar.