Roth IRA'lar, vergiden muaf büyüme ve dağıtımlar ile emeklilik tasarrufu sağlıyor ve bu da özellikle yüksek gelirli kişiler için onları çok popüler hale getiriyor. Bununla birlikte, Roth 401 (k) planları işverenler ve plan katılımcıları arasında yakalanmak için daha yavaş olmuştur. IRA uzmanı Ed Slott ThinkAdvisor'a emeklilik tasarruf sahiplerinin bu planı seçmeleri gerektiğini söylediler. Roth IRA'lar kadar neredeyse aynı olmamasına rağmen plan katılımcıları sağlayabilecekleri faydaları öğrenirken Roth 401 (k) planlarının kullanımı yavaş yavaş artmaktadır.

Nasıl Çalışırlar?

Roth 401 (k), geleneksel 401 (k) planlarıyla vergi muameleleri hariç her açıdan özdeştir. Tıpkı Roth IRA katkılarından vazgeçilmezdir ve dağıtımları vergiden muaftır, Roth 401 (k) plan katılımcıları vergi sonrası temelde maaş erteleme katkıları yapar ve en az 59½ olması koşuluyla emeklilik döneminde vergisiz dağılımlardan yararlanırlar. en az beş yıllık bir Roth planı veya hesabı. (Daha fazla bilgi için, bkz. Roth veya Geleneksel 401 (k) Arasındaki Nasıl Seçilir.)

Ancak Roth 401 (k) planları Roth IRAs'a göre önemli bir avantaj sunuyor: yüksek kazançlı katılımcıların bunları kullanmasını engelleyen bir gelir sınırı yok. Roth IRA'ların belirli bir seviyenin üstünde gelir elde edenlere yapılan katkıları yasaklayan bir gelir eşiğini aşamalı olarak devre dışı bırakma zamanı vardır. Tekli dosyalayıcılar için mevcut faz çıkışı 117.000 $ 'dan başlar ve 132.000 $' da sona erer ve evli dosyalayıcılar için aralık 184.000 - 194.000 $ 'dır. Fakat bu kısıtlama, Roth 401 (k) planları için geçerli değildir; yüksek gelirli plan katılımcıları için cazip araçlar yapıyor.

ThinkAdvisor ile yapılan röportajda Slott, Roth 401 (k) 'ların daha fazla insan bunları öğrenirken popülaritesini artırdığını ve katılımcıların izin verilenden daha fazla katkıda bulunmalarına izin verdiklerini belirtti. Roth IRA'da yap. Roth IRA'lar için şimdiki katkı limiti yılda 5, 500 dolardır ve 50 yaş üstü tasarruf sahipleri yılda 1 $ 'lık ek bir para ödemesi yapabilirler. Roth 401 (k) planları için geçerli olan katkı limiti, yılda 18,000 ABD dolarıdır ve 50 yaş ve üzerindeki katılımcılar için ilave 6,000 doları toplama katkısı vardır. Bu, etkili bir şekilde yüksek gelirli çalışanlara vergilendirmeden büyük miktarda gelir sağlanmasına ve vergisiz nakit havuzunun büyümesine olanak tanır.

Danışman Eğitimi

ThinkAdvisor ile yaptığı röportajda Slott, danışmanların bu plan ve hesaplarla ilgili en son kuralları, özellikle de Çalışma Genel Sekreteri'nin bu yılın başında tamamlanmış olan mütalaa kuralı hakkında eğitimli olmalarını istediğini söyledi. Danışmanlar, bu [DOL] kurallarına, bilgiyi olmadığı için hazırlanmıyorlar.Müşteri danışmanları adım atmak zorunda kalacaklar.Öğretilenler bunu yapmayacak.Eğitimli vergi kurallarını anlamanız gerektiği anlamına gelir; müşterilerin paralarının çoğunu kaybedecekleri yer "dedi ve özellikle danışmanların" IRA eğitimini artırmaları "gerektiğini söyledi, çünkü tüm para akıyordu. (Daha fazla bilgi için: Eski 401 (k) s 'ı Yönetmek İçin En İpuçları.

Yatırım Şirketi Enstitüsü'nden gelen son veriler, geleneksel IRA'lar rolloverlarla daha sık açılırken, Roth IRA'ların katkılarla daha fazla açılma eğilimi gösterdiğini de belirtti. Roth IRA'ların düşük dağıtım seviyelerine, hisse senetlerinde ve daha genç sahiplerde daha yüksek konsantrasyonlara sahip olma eğiliminde olduklarını ortaya koymaktadır.

Bottom Line

Roth 401 (k) planları, özellikle uygun olmayan yüksek gelirli kişiler arasında artmaktadır Roth IRA katkısı yapmak için geleneksel 401 (k) planlarını sunan birçok işveren bir Roth seçeneği ekleyerek katılımcıların vergiden muaf büyüme için vergi sonrası katkı yapmaya başlamasına izin veriyor. Bu seçeneği sunmayan işverenler akılcı olacaktır. sağladığı vergi avantajları gibi onları çalışanlara çekmek ve korumak için onlara yardımcı olabilir. Roth IRAs ve Roth 401 (k) planları hakkında daha fazla bilgi için, Yayınları 575 ve 590'ı IRS web sitesinden indirin. (Daha fazla bilgi için, bkz. Emekli Planlamada Toplanan Vergi Stratejileri .)