Bugün emeklilerin karşılaştıkları en önemli sorunlardan biri gelir vergisidir. Çalışmayı bıraktıktan sonra önemli miktarda vergi ödemeleri gerekenler, bekleyenden daha az para ile ayrılıyor; çok az vergi ödeyen ya da hiç vergi ödemeyenler oldukça mütevazı yollarla geçebilirler. 1997'de Roth IRA'nın ortaya çıkması, emeklilik dolarının birçok Amerikalı için önemli bir emeklilik fonuna dönüşen vergisiz tasarruf hesaplarına toplu göç etmeye başlamıştır. Geleneksel vergi ertelenmiş bireysel emeklilik hesapları (IRAs) ve nitelikli planlar 70'li yıllardan beri var olmuş, ancak vergi avantajlarının bazı sınırlamaları var. Bu hesaplardan çekilen tüm paralar, içinde tasfiye edilmiş menkul kıymetlerin bir yıldan fazla tutsalar bile, sıradan gelir olarak vergilendirilmesi gerekir. Ancak, emeklilik döneminde vergilendirme konusu emeklilik planı dağılımlarının ötesine geçmekte ve bir çok faktörü içermektedir. Bu makale, okuyucuların emekli olduğunda vergi durumlarının ne olduğunu belirlemelerine yardımcı olmaya çalışacaktır.

GDA: En Az 5 Azınan Emeklilik Giderleri

Vergileriniz Düşündüğünüz kadar Kötü Olmayabilir Çoğu orta sınıf Amerikalılar, az miktarda borcunun olabileceğini öğrenmekten şaşırabilirler çalışmayı bıraktıktan sonra gelir vergisi ödememek. Ortak gelirleri 50.000 ABD Doları'nın altındaysa, standart kesintiler ve kişisel muafiyetler vergilendirilebilir gelirlerini büyük ölüde azaltacaktır ve geriye kalan miktar en alt çerçeveye düşebilir. Aşağıda bunun nasıl işleyebileceğinin bir örneği vardır:

Frank ve Mary Jennings hem emeklidir hem de üst 60'lı yaşlarında. Frank, Sosyal Güvenlik gelirinde ayda 2, 200 $ alıyor ve Mary ayda 785 dolar kazanıyor. Frank aynı zamanda şirket emekli maaşından ayda 1, 100 dolar alır ve Mary, evden çalıştığı yarı zamanlı bir işten yılda 7,000 dolar kazanıyor. Frank, şirketinin emeklilik planından devraldığı 150 bin dolar değerinde geleneksel bir IRA'ya sahiptir. Mary'nin katkıda bulunan bir Roth IRA değeri 40.000 $ ve nakit olarak 10.000 $ tutarında ortak bir tasarruf hesabına sahip. (Daha fazla bilgi için bkz. Roth Dönüşümlerinin Basit Vergi Matematiği . )

Frank ve Mary dosyalandıklarında gerçek vergilerde hiçbir şeyden azına para ödeyeceklerdir. Emekli maaşı ve kazanılan gelir, Sosyal Güvenlik yardımlarını vergilendirmeye tabi kılmak için yeterli değildir ve bunların ayrıntılı kesintileri ve kişisel muafiyetleri, muhtemelen, raporlanabilir gelir tutarını aşacaktır. Tabii ki, Frank, bir noktada, zorunlu Minimum Dağılımları IRA'sından almaya başlamalıdır; bu da, vergiye tabi gelir sayılır, ancak bu, gelirlerini hiçbir şekilde vergiden düşürmek için yeterli olmayabilir. Kesintileri ve istisnaları (Mary'nin kazançlarından kaynaklanan herhangi bir stopaj da dahil olmak üzere) vergilendirilebilir gelirlerini tamamen ortadan kaldırmazlar da, borçların gerçek tutarı muhtemelen azdır.(Daha fazla bilgi için, Sermaye Kazançları ve Vergiler Hakkında Bilmeniz Gerekenler .

Roth Dönüşümlerine Dikkat Edin
Geleneksel bir IRA ya da nitelikli planın bir Roth IRA'ya dönüştürülmesi çoğu zaman iyi fikri, Frank ve Mary mevcut durumlarında bunu yapmaktan kaçınmak için akıllıca olacaktır. Frank, tüm IRA'sını tek bir yılda değiştirirse, o zaman, tüm bakiyenin bir defada vergisi ödemek zorunda kalacaktı - bu oran, o anki vergi oranından daha yüksek bir oranda olacak; çünkü dönüşüm, çifti% 28 vergi dilimine götürüyor . Ardından, çift sadece dönüşüm dengesi, emeklilik ve kazanılan gelir üzerinden% 28 vergi oranı ile karşı karşıya kalmayıp, aynı zamanda Sosyal Güvenlik gelirlerinin% 85'inin de vergilendirilebilir hale gelmesini sağlamıştır. Çeşitli faktörlere bağlı olarak Frank ve Mary, kesintilerden ve istisnalardan önce yaklaşık 200, 000 dolarlık bir vergiye tabi gelir elde etmeyi düşünebilirler. Net tutar üzerindeki% 28'lik bir vergi, 50.000 ABD Doları civarında kolaylıkla olabilir ve bu, dönüşüm farklı şekilde ele alındığında hiçbir zaman ödenmesi gerekmez. Frank, IRA'sını bir Roth'a çevirmek isterse, gelirinin yıl için ne olacağını ve gerçek vergiye tabi kazanç elde etmeden herhangi bir oranını değiştireip dönüştüremeyeceğini dikkatle tahmin etmesi gerekir. Elbette, herhangi bir nedenden ötürü IRA'larından birine büyük bir dağıtım yapmak gerekiyorsa, Mary'nin Roth hesabı muhtemelen bunun için en iyi seçim olacaktır. Eğer gerekli tutarı Roth bakiyesini aşarsa, mümkün olan en düşük vergiden muaf gelir elde etmek için Frank'in IRA'sına erişmeden önce bu hesap tükenmelidir. (Daha fazla bilgi için, bkz. Hedeflenen Dağıtım Fonları Yuva Yumurtalarını Parçalayabilir .)

Gelir Düşük Tutmak
Mary, Frank hesabından dağıtımları başlatmaya başladığında işinden vazgeçmeyi düşünebilir vergilendirilebilir gelirlerini neredeyse aynı seviyede tutmak için emir verirler. Veya eğer vergiler Frank'in dağılımlarını alırken bir miktar kazanç sağlamasına izin verirse Frank'ın dağılımlarını Mary'nin Roth IRA'sına katkıda bulunmak isteyebilirler. Ayrıca, çift evlerini öderse ve kesintileri ayrıntılandıramıyorsa, vergi yükümlülüğü artabilir, çünkü artık kesintileri ayırabilecek durumda değildir.

Alt satır
Bu makaledeki örnek, emekli olduğunuzda ödemek zorunda olduğunuz vergi miktarını belirlemede çeşitli faktörlerin nasıl bir araya gelebileceğini göstermektedir. Vergi problemleri genellikle, büyük miktarda para çekilirken ortaya çıkar. burada Roth IRA'lar diğer emeklilik hesapları türlerine göre gerçek bir avantaja sahiptirler. Vergilerin emekliliğinizi nasıl etkilediği hakkında daha fazla bilgi için finansal danışmanınıza danışın. (Vergilerle ilgili daha fazla bilgi için, Kişisel Gelir Vergisi Rehberi 'nı inceleyin.)