2016'daki yatırımlarınızdan kazanılan toplam tutar sadece performanslarına değil, onlara ne kadar vergi ödediğinize bağlıdır. Bu yıl vergi sonrası yatırım getirilerini en üst düzeye çıkarmak ve 2017 yılına girmek için yıl sonu vergi planlamasını yaparken izleyebileceğiniz beş adım var.

Vergi İade Sonrası Azaltmanın Beş Adımı

1. Akıllı bir yatırım kaybı toplayın. Vergi kanunu, maaş gibi sıradan gelirlere karşı yılda 3,000 ABD dolarına kadar net sermaye kaybına izin verir. Bu nedenle, yıl sonundan önce gerçekleştirdiğimiz şu ana kadar sadece bir "kağıt" yatırım kaybı olduğunu fark ederek yatırım holdinglerinizi azaltmadan IRS'ye daha az ödeme yapabilirsiniz.

Onları satın aldığınız andan itibaren 10, 000 dolar değerinde düştükten sonra şimdi 60.000 $ değerinde olan bir yatırım fonu sahibi olduğunuzu varsayalım. Sadece hisseleri 2017'de tutmak yerine, 3,000 ABD Doları sermaye kaybı gerçekleştirmek için yıl sonuna kadar yeterince satabilirsiniz. Vergi faturanızı keserken yatırım varlıklarınızın aynısı (hisse senetleri ile satıştan elde edilen nakit gelirleri arasında) yine aynı 60 bin dolarına sahip olacaksınız.

Ve yatırım pozisyonunuzu büyük ölçüde değişmeden koruyabilirsiniz. IRS "yıkama satımı" kuralı, 30 gün içinde aynı menkul kıymetleri geri almanızı engelliyor veya vergi ziyaı yasaklanacak. Ancak benzer bir yatırım fonu içindeki hisse gibi benzer menkul kıymetleri satın almak için satış hasılatlarını hemen kullanabilirsiniz.

2. Sermaye kazançları ve kayıplarını dengelemek. Portföyünüz daha karmaşıksa, 2016 yıllarında satılan vergiye tabi yatırımlar üzerinde kazanç ve kayıplar elde etmiş olabilirsiniz, bununla birlikte hala değer kazanmış veya değer düşük olan diğer yatırımlara sahip olabilirsiniz. Yıl sonuna kadar bunlar için uygun bir tutarda bir kazanç veya kayıp fark ederseniz, yatırımlar üzerindeki toplam vergi faturanız düşebilir.

Bugüne kadar net kazanımlar elde ettiyseniz, onlardan kaynaklanacak vergi, yıl sonundan önce hasarla hasat edilerek 3,000 $ tutarındaki indirime tabi tutulabilir veya azaltılabilir.

Tersine, 3,000 $ 'dan daha fazla net zarar aldıysanız, kazançlar vergiden korunarak net zararınızı 3,000 $' a düşürmek için kazançlar elde edebilirsiniz. Örneğin bugüne kadar net 10 000 ABD doları tutarında sermaye kaybı yaşadıysanız, 3,000 ABD Doları tutarında bir kesinti yapmakla birlikte 7,000 ABD doları tutarında bir vergi karşılığı kazanç elde edebilirsiniz.

Yine, muhtemelen yatırım pozisyonunuzu koruyabilirsiniz. Yukarıda belirtildiği gibi, bir zararı gerçekleştirmek için menkul kıymetler sattığınızda, aynı menkul kıymetleri 30 günden sonra veya benzer menkul kıymetleri derhal geri satın alabilirsiniz. Menkul kıymet satarak kazanç elde ettiğinizde, aynı kıymetleri derhal geri alabilirsiniz.

Genellikle, en iyi vergi oranlarında vergilendirilebilen kısa vadeli kazançları, kısa vadeli kayıplarla ve uzun vadeli kayıplarla birlikte bir tercih edilen vergi oranı sağlayan uzun vadeli kazançları dengelemek için planlamak en iyisidir.Sermaye kazançlarına uygulanan teknik kurallar ve elde edilen kazanımların vergi beyannamenizle telafi edilmesi sırası hakkında daha fazla bilgi edinmek için, ücretsiz IRS Yayın 544, Satışların ve Varlıkların Diğer Hükümlerine bakın.

( Vergi Hasar Hasatına İlişkin: Yatırım Kayıplarını Azaltın ve Yıllık Vergi Hasar Hasatının Avantaj ve Dezavantajları. )

3. Portföyünüzü yeniden dengeleyin. Yıl için yatırım sonuçlarını gözden geçirirken uygun çeşitlendirmeyi sürdürme ihtiyacını unutmayın. İstediğiniz çeşitlendirmenin% 50 stok ve% 50 tahvil olduğunu söyleyin. Hisse senedi ve tahvil yatırımlarınız, varlıklarınızı en son tahsis ettiğiniz andan itibaren aynı getiriyi sağlamadıysa, portföyünüz istenilen bakiyeden uzaklaşmıştır.

Elde ettiğiniz varlıkların arzulanan dengeye geri döndürülmesi bazı yatırımların satışını gerektirir - ve bunu yıl sonundan önce yaparak yıl için en fazla vergi mükellefi olan yatırımları satışa çıkarabilirsiniz.

Ayrıca, vergilendirilebilir yatırımlar ile geleneksel IRA'lar ve 401 (k) s gibi vergi ertelenmiş emeklilik hesapları arasındaki en iyi çeşitliliği muhafaza edin. Vergiye tabi yatırımlar, uzun vadeli sermaye kazançları vergi oranları lehine sonuçlandırırken, vergi ertelenmiş hesaplardan yapılan ödemeler daha düzenli oranlarda vergilendirilmektedir. Yeniden tahsis ettiğinizden, faiz ödemeyen yatırımları vergi dışı hesaplara almak mantıklı olabilir; vergisiz bileşik elde etmek ve sermaye kazançları vergi muamelesi almak için vergiye tabi hesaplara yapılan yatırımları takdir etmek.

4. Bir Roth IRA dönüşümü düşünün. Geleneksel IRA'lardan elde edilen dağıtımlara sıradan fiyatlarla vergilendirilirken, Roth IRA'lılar vergiden muaf olmak hakkına sahiptir. Buna ek olarak, Roth IRA'lar yıllık asgari dağıtım gereksinimine tabi değildir, bu nedenle emeklilik fonlarını daha uzun süre alabilirler ve mirasçılar için para sağlamak için daha iyi kullanılabilirler. Geleneksel bir IRA, bir Roth IRA'ya dönüştürüldüğünde, vergiye tabi tutulur. Gelecekte daha yüksek bir vergi matrahı içinde olmasını beklerseniz veya diğer Roth avantajları sizin için değerli ise, bir dönüşüm bu tasarruflar için iyi bir fikir olabilir. Daha sonra ikinci düşünceniz varsa, dönüşümü 15 Ekim'e kadar geride bırakabilirsiniz.

5. Hayır kuruluşuna bağış yapın ve düşük gelirli aile üyelerine değerli menkul kıymetlerle destek verin. Yıl sonuna kadar değerli menkul değerlerini yardım kuruluşuna bağışladığınızda, bu yılki vergi beyannamesinde piyasa değerinin tamamı için bir kesinti yapılırken, gelecekte sermaye kazançları vergisi ödemek zorunda kalmadan da kaçabilirsiniz. Benzer şekilde, sizden daha düşük sermaye kazançları vergi matrahı olan aile üyelerine nakit yerine uzun vadeli kazanç kıymet takdiri vererek onlara destek veriyorsanız, menkul kıymetler üzerindeki vergiyi azaltacak ve ailenin vergi matrahını düşüreceksiniz. Her durumda, gelecekte bir sermaye kazançları vergisi faturasından kaçınarak öne çıkıyorsunuz.

The Bottom Line

Onları IRS'den korumak için yıl sonundan önce adımlar atarak zor kazanılan yatırım getirilerinizi artırabilirsiniz. Bu beş strateji, özel durumunuzda en fazla yararı sağlamak için özelleştirilebilir.Çeşitli teknik kurallara tabi olduklarından, hareket etmeden önce mesleki vergi danışmanıyla danışmanlık yapmayı düşünün.