Yıl sonuna gelindiğinde, yatırımcılar ve mali müşavirleri, cari yıl ve / veya gelecek yıl mümkün olan en iyi durumda kendilerini koymak için son dakika vergi manevralarını hazırlamaya çalışmaktadırlar.

Çoğu durumda, yıl sonu vergi planlaması hareketleri cari yılda vergileri azaltmak üzere tasarlanmıştır, ancak bazı durumlarda normalden daha düşük bir avantajdan yararlanmak için bazı gelirleri cari yıla taşımak mantıklı olabilir gelir yılı. Finansal danışmanların ve müşterilerinin dikkate alabileceği birkaç yıllık vergi planlaması hamleleri. (Daha fazla bilgi için, bkz: 10 Önemli Yıl Sonu Vergi İpuçları )

Vergi Hasar Hasat

Vergi Hasar Hasat işlemi, cari vergi yılındaki zararı gerçekleştirmek için vergiye tabi olmayan bir hesapta tutulan yatırımları gerçekleĢtirilmemiĢ bir zarara dayanarak satmaktır. Vergilendirilebilir yatırımlarınızdaki kazanç ve kayıpları gözden geçirmek yatırımcıların yılda bir yapması gereken şeydir.

Kaybeden bir pozisyon satmak sadece vergi amaçlı değil, genel bir yatırım stratejisinin bir parçası olarak yapılmalıdır. Bu, normal dengelenme sürecinin bir parçası olarak yapılabilir ve bir zamanlar umut verici görünümlü bir holdingin yakın zamanda yeniden toparlanma olasılığının düşük olduğunun farkına varılmasına dayanır. İkinci durumda, bu aynı zamanda, satıştan elde edilen gelirlerin başka yerlerde daha iyi dağıtılabileceği yönündeki bir karardır.

Herhangi bir kayıp, yatırım fonu ve ETF'lerden elde edilen sermaye kazançları da dahil olmak üzere başka yerlerde gerçekleşen sermaye kazançlarını telafi etmek için kullanılabilir. Sermaye kayıplarının sermaye kazançlarını aştığı ölçüde, her yıl diğer gelirleri dengelemek için kalan zararların müteakip yıllara taşınmasıyla birlikte 3000 $ 'a kadar kullanılabilir.

Yatırımcıların ve mali müşavirlerinin yıkama satış kurallarını ihlal etmemeye dikkat etmeleri veya vergi iadesi için izin verilmeyen kayıplardan herhangi birinin veya tamamı için risk almaları önemlidir. (Daha fazla bilgi için bkz .: Kaybedilen Pozisyonu Satış Tekniği )

Emeklilik Planınızı Finanse Etmek

Eğer bir kuruluşun 401 (k) planlı bir çalışanıysanız, 403 (b) veya benzeri şekilde tanımlanmış bir katkı planı, bulunduğunuzdan emin olun yıl için yaptığınız katkıyı azami oranda tamamlamak için yol izleyin. Geleneksel bir 401 (k) hesabına katkıda bulunuyorsanız (bir Roth hesabı karşı) katkılarınız vergi öncesi gelir ve federal ve devletin gelir vergisi yükümlülüğünüzü azaltır.

Serbest meslek sahibi iseniz, o yılın sonuna kadar bir Solo 401 (k) kurabilir ve fonlayabilir ve 401 (k) planlarını finanse eden çalışanlar ile işverenler aracılığıyla aynı vergi indirimleri alabilirsiniz. Geçerli vergi yılı uzantıları da dahil olmak üzere, gelir vergisi beyannamesi doldurma zamanınız gereği olan kar paylaşımı katkısı da yapabilirsiniz. Yılın Sonu 401 (k) Seçenekler )

Hayırsever Giving

Yıl sonuna genellikle bizim seçtiğimiz hayırseverliğe katkıda bulunmayı düşündüğümüz zamandır.Nakit hediyeler katkıda bulunmak için ortak bir yoldur ve bunlar belirli sınırlara kadar vergiden düşülebilir. Cari yıldaki bir indirim için uygun olmayan herhangi bir fazlalık taşınabilir.

Sadaka bağışına çok vergi-verimli bir şekilde, bireysel hisse senedi, yatırım fonu, bir ETF, bir kapalı uç fonu ve diğer bazıları gibi takdir edilen bir güvenlik hediye vererek. Burada güzelliği, katkıda bulunduğunuz günde tutulan yatırımın değeri için bir vergi indirimi almanız ve sermaye kazançları üzerinden vergi ödemeniz gerekmemesidir. Birçok büyük saklama memuru bu tür bağışları kolaylaştırmaya yardımcı olabilir ve bir çok hayır kuruluşu menkul kıymetleri bağış olarak kabul edecek donanıma sahiptir.

Kongrenin kapsamlı Aralık 2015 vergi paketiyle ve harcama tasarısıyla kalıcı hale getirdiği bir başka seçenek, bir emeklilik hesabından gerekli minimum dağıtımınızın tamamını veya bir kısmını hayırsever bir bağış olarak kullanmaktır. Buna nitelikli hayırsever bağış (QCD) denir ve 70½ ya da daha yaşlı kişiler tarafından kullanılabilir. QCD, RMD'nizi tatmin eder ve bu yolla, bir sonraki yılda Medicare primleri ve diğer alanlarda sizin için olumlu bir etkisi olabilecek AGI'yi azaltmaya hizmet eder. (Daha fazla bilgi için, bkz. Bir Avronluk Harcama Yapılmadan Bağış Yapma )

Donör tarafından tavsiye edilen bir fona katkıda bulunmak, cari yılda toplu bir bağış yapmak ve hayırseverleri dağıtmak için harika bir yoldur katkıları. Fidelity Investments ve The Vanguard Group gibi firmalar bu fonları sunuyor. Parayı profesyonel olarak idare ederler ve bağışları devamlı olarak kolaylaştırırlar.

Geliri Hızlandırma veya Erteleme

Durumunuza bağlı olarak, geliri bir sonraki vergi yılına ertelemek veya cari yıla doğru hızlandırmak isteyebilirsiniz.

İşvereninizle biraz esnek olmanız durumunda, prim ödemeniz, gelirinizi bu yıl daha düşük tutmak ve vergi yükümlülüğünüzü azaltmak için bir sonraki vergi yılına ertelenebileceğiniz bir gelir örneğidir.

Cari yıl gelirinizin normalden düşük olduğu bir yıldıysa, önümüzdeki yıl vergilerinizi azaltmak için bu yıla olan ödemenizi hızlandırmaya çalışabilirsiniz.

Genel olarak, cari yıla ait vergiye tabi gelirinizi azaltmak istiyorsanız, cari yılda mümkün olan en fazla harcandırabilir harcamayı toplamanızı deneyebilirsiniz. Belki de bu yıl ve gelecek yıl için hayırsever katkılarını ikiye katlayabilirsiniz. Veya bir sigorta primini önceden ödeyerek ve tıbbi masrafları düşürecek eşiği karşılamak için yapılan seçmeli bir prosedür uygulayarak, cari yıla tıbbi harcamaları hızlandırmanın bir yolunu bulabilirsin. (Daha fazla bilgi için, bakınız: Gelirlerin Ertelenmesi )

Prepay College Lise

AGI'ya dayalı Amerikan Fırsat Vergi Kredisi için uygun bulunuyorsanız, öğrenim ücretini hızlandırmak mantıklı olabilir. gelecek yılın başında olacak ve cari yıl için daha büyük bir vergi kredisi gerçekleştirmek için yıl sonundan önce ödeyeceğiz. Hediye Ücretlerini Arttırın

Hediyeler Yapın

Herkes herkese her yıl 14.000 $ hediye verebilir.Bunu yapmak, cari yıl için gelir vergilere yardımcı olmaz, ancak bu hediyeler sizin için bir sorun varsa, miras vergileri yolda tasarruf, emlaktan para kaldırmak yardımcı olabilir. Bu, çocuklar, torunlar ve diğerlerine her yıl sizin veya alıcının vergi sonuçları olmadan para vermenin harika bir yoludur. Ayrıca, kolej eğitim ücretini veya sağlık masraflarını, hediye olarak nitelendikleri için doğrudan ödeyebilirsiniz.

Alt satır

Müşterilerin vergi yükümlülüğünü yönetmelerine yardımcı olmak için yıl sonu hareketleri vardır. Bilgili finansal danışmanlar, müşterilerine bu alanda danışmanlık yaparak büyük değer katabilir. (Daha fazla bilgi için, : 7 Yıl Sonu Vergi Planlama Stratejileri'ne bakınız)