Yıl sonuna gelindiğinde, mali müşavirlerin müşterileri ile görüşmesi ve vergilerden tasarruf etmek ve / veya müşterilerini daha iyi konumlandırmak için yıl sonu hamleleri yapması için harika bir zaman. önümüzdeki yıl ve ötesinde. Finansal danışmanlar ve müşterileri ile kendin yapanlar için yıl sonu bazı önemli mali planlama stratejileri.

Vergilendirilebilir Kazanç ve Zararları İnceleyin

Bu, her yıl önemli bir taktiktir, ancak cari yıl çok piyasa oynaklığını ve birçok yatırım fonunun, yıllarca vasat olabileceği halde büyük sermaye kazançları toplamış olduğunu gördü. Bu, birçok yatırım fonu firmasının dağıtım yapmaya başladığı yılın zamanıdır ve bu çok fazla normal olacaktır. Potansiyel sermaye kazançları dağılımlarını, vergiye tabi hesapların herhangi bir yerindeki sermaye kazançları ve kayıplarıyla birlikte gözden geçirmek iyi bir yıl sonu uygulamasıdır. (Daha fazla bilgi için, bkz. Yıllık Vergi Hasar Hasatının Avantaj ve Dezavantajları .

Mali müşavirler, müşterilerin portföylerini gözden geçirmelerinde yardımcı olabilir ve kazançları dengelemek için vergi kaçırma hasatına yönelik iyi adaylar arayabilirler. Her zaman olduğu gibi, vergi zayiatı toplama, yalnızca vergi tasarrufu önlemi olarak değil, portföyünüzün genel yönetimi ile birlikte yapılmalıdır.

Mali Planınızı Gözden Geçin

Bu, yıl boyunca herhangi bir noktada iyi bir fikirdir ancak müşterilerle yıl sonunda önemli bir toplantı konusu olabilir. Bu, müşterinin kolej tasarrufu ve emeklilik gibi tasarruf hedefleri açısından nerede olduğunu görmek için iyi bir zamandır. Yatırımları doğru şekilde ayrılmış mı? Hayatlarında değişen ve finansal veya yatırım stratejilerini etkileyebilecek faktörler var mı? (Daha fazla bilgi için bkz: Portföy Kaybedenler Ne Zaman Dökümü .

401 (k)

Güz açık kayıt, birçok organizasyonun 401 (k) planlarındaki değişikliklerle sunulan yatırımlar, şirketin maçı ya da diğerleri planın yönleri. Planınıza ne kadar katkıda bulunduğunuzu görmek için kontrol edin. 18,000, 000 veya 24,000 ABD doları tutarındaki maksimum maaş ertelemelerine (2015'te herhangi bir noktada 50 ya da daha fazla olacak şekilde) iz bulamıyorsanız, sizinle herhangi bir sıralama almak için sıraya giriyorsanız erteleme oranınızı yükseltin. Yıl sonundan önce prim ödemesi. İleriye dönmek, durumunuz için en iyi yatırım seçenekleriniz arasına girdiğinizden ve yeni yıla yaptığınız katkıyı artırabildiğinizden emin olun.

Bağış Yapan Katkılar

Yıl sonu genelde müşterilerin hayırsever katkısı sağladığı ve finansal danışmanların müşterilerin hayır amaçlı görevlerini vergi ve finansal planlama hedefleriyle en iyi şekilde yerine getirebilmesine yardımcı olabileceği bir zamandır. Ortak bir taktik, bağış yapmak için takdir hisse senedi, yatırım fonları veya döviz ticareti yapan fonların (ETF'ler) paylaşımlarını kullanmaktır.Müşteri, bağışlanan güvence karşılığında kredi ve vergi indirimi almakla kalmaz, aynı zamanda sermaye kazançları üzerinden herhangi bir vergi ödememekten kaçınır. Maksimum fayda sağlamak için güvenlikin en az bir yıl ve bir günde tutulduğundan emin olun. (Daha fazla bilgi için, bakınız: Donör Tavsiye Edilen Fonlar, Vergilerin Kesilmesine Nasıl Yardım Edebilir.) Oldukça hayırsever bir bağışta bulunabilecek durumdaki müşteriler için mali danışmanlar donör tarafından tavsiye edilen bir fon önerebilir. Fidelity Investments, Vanguard ve diğerleri bunları sunuyor. Bağış yapan bir kişi, bağışlanan varlıkları yöneteceğini ve bağışta bulunanların seçtikleri uygun hayır kurumlarına para yönlendireceğini bildirir. Bu, bu yıl katkıda bulunmak ve daha sonra bir süre boyunca fonları dağıtmak isteyen müşteriler için mükemmel bir araçtır. Belki de müşterinin gelirinde büyük bir darbe vardı, bu vergi etkisini dengelemek için harika bir yoldur.

Yalnız Başla 401 (k)

Serbest meslek sahibi iseniz ve çalışanlarınız yoksa, bir tek başına 401 (k) sizin için iyi bir emeklilik planı çözümü olabilir. Cari yılda bir indirim yapılmasına katkıda bulunmak için hesap 31 Aralık'a kadar açılmalıdır. Plan, maaş erteleme katkılarının düzenli bir şirket planıyla aynı limitlerde olmasını sağlar (bu tutar 50 $ veya üzeri için $ 18, 000 veya $ 24, 000) ). Buna ek olarak, kâr paylaşımı katkıları plana yapılabilir ve iş uzatmalar da dahil olmak üzere vergi beyannamesi verildiği zamana göre ödenmelidir. Maaş ertelenme tarihleriniz iş yapısına göre değişiklik gösterecektir. Serbest meslek sahibi, işlerini kurmak için çok çalışıyor; emekliliklerini finanse etmek için bazı gelirlerini kullanmalıdır. (Daha fazla bilgi için,

Küçük İşletme Sahipleri için Emeklilik Planı Seçenekleri konusuna bakın.) Gerekli Asgari Dağılımları

seçin. Bu uygulanabilir olanlar için, emeklilik planlarından gerekli olan minimum dağıtımlar 31 Aralık'a kadar geçerli takvim yılı için çekildi. Bu, bireysel emeklilik hesaplarıyla (IRA'lar) 70 ½ ya da daha büyük olanların yanı sıra bir 401 (k) ya da 403 (b) gibi emeklilik planlarıyla ilgilidir. Bazı durumlarda, mevcut işvereninin planına göre 70½ yaşından sonra çalışanların istisnası vardır. Buna ek olarak, devralınan bir IRA hesabına sahip daha küçük yaştaki fayda sahipleri de RMD'ye tabi olabilir. Mali müşavirlerin, RMD'lerini almalarını ve bunları kolaylaştırmalarına yardımcı olmalarını hatırlatmaları harika bir hizmettir.

Portföyünüzü Yeniden Dengeleyin

Son zamanlarda yeniden dengelemediyseniz, bu yıl borsada oynak dalgalanma ile portföyünüz dengede kalabilir. Bu, finansal hedeflerinizi karşılamak için ihtiyacınız olana kıyasla çok fazla veya çok az risk alma pozisyonuna gelmiş olabilir. Toplam portföy görünümüyle yeniden dengeleme. IRA ve 401 (k) gibi vergi ertelenmiş hesapları en iyi avantaja kullanın. Yukarıda tartıştığımız gibi, değerli yatırımları sadaka bağışlamak sürecin bir parçası olarak kullanılabilir. Aynı şekilde, vergi kaybı hasatıyla. Kazananları satma ihtiyacını azaltmak için tahsis edilen portföy bölümleri altında kıyıya yeni para da kullanabilirsiniz.Bu, çoğu mali müşavirin müşterinin toplantı gündemlerinde standart bir öğe olduğunu varsaydığım bir alan. (Daha fazla bilgi için, bkz.

Müşterilere Portföy Rebalancing'in Açıklanması .) Sonuç

Bir yılın sonu ve yenisinin başlaması, çoğumuz için önemli kilometre taşları gibi görünüyor. Yılın bu zamanında, finansmanlarınızı gözden geçirmek, bu yıl en iyi pozisyondayken son dakika düzenlemelerini yapmak ve finansmanınızı gelecek için konumlandırmak için iyi bir zaman işareti veriyoruz. Mali müşavirler, yıl sonunun tüm ayarlamalarını yapmak için tüm müşterilere ulaştıklarından emin olmalıdırlar. Müşterilerle, yeni yılda ve sonrasında doğru konumda olmalarını sağlamak için onlarla buluşmak için yılın harika bir zamanıdır. (Daha fazla bilgi için, bkz.

Yıl Sonu Vergi Planlama Stratejileri .)