Mali durumunuz söz konusu olduğunda, zihinsel veya fiziksel olarak engelliyetsiz veya kendi işlerinizi yönetemediğiniz durumda harekete geçirilebilecek bir plana sahip olmak önemlidir. Emeklilik hesabınız bu kuralın istisnası değildir - bu normal görevleri yerine getiremiyorsanız, hesabınızın normal çalışmasını göz önünde bulundurmaya devam etmeniz planlanmaktadır. Bir plan koymak, verilen kararların tercihlerinize aykırı olmamasına yardımcı olacaktır. Burada, emeklilik hesabınızın standartlarınız tarafından düzgün bir şekilde yönetilmesinin sağlanması için atmanız gereken bazı adımları tartışıyoruz.

Emeklilik Hesabı için Vekaletname Belirleme Emeklilik hesabınız için bir vekaletnamenin (POA) belirlenmesi, yatırım yönlendirme, dağıtım talep etme, katkılarda bulunma ve plan yöneticinize veya IRA sorumlusuna yön verme imkânınız olmadığında dahi yararlanıcı tanımlamalarını değiştirmeye devam edecektir. POA kapsamında izin verilen eylemler konusunda herhangi bir karışıklık veya şüphenizden kaçınmak için, kapsadığı tüm eylemleri listelemek isteyebilirsiniz. Finansal kuruluşların, belirli bir işlem için bir POA kabul etme olasılığı daha fazlaysa, POA eylemin izin verildiğini açıkça belirtiyorsa.

Sormanız gereken birkaç yararlı soru ve aklınızda bulundurmanız gereken ipuçları:

• POA dayanıklı mı, dayanıksız mı? Dayanıklı bir POA, emeklilik hesabı sahibi yasal olarak beceriksiz olduğu tespit edildikten sonra da yürürlüğe girmeye devam eder. Dayanıksız bir POA, emeklilik hesabı sahibi yasal olarak yetersiz olduğu tespit edildiyse, yürürlükten kalkar. Dayanıklı olması amaçlanan bir POA'nın, emeklilik hesabı sahibi yasal olarak yetersiz kalması durumunda POA'nın yürürlükte kaldığını veya yürürlüğe girdiğini gösteren bir dil içermelidir. Böyle bir dili hariç tutmak genelde POA'nın dayanıklı olmamasına neden olacaktır.
  
• POA, emeklilik hesabı veya emeklilik hesabı işlemlerini kapsadığını açıkça belirtiyor mu? Eğer öyleyse, işlem türleri listelenir mi?
  
• POA halen yürürlükte mi yoksa sonlandırılmış mı?
  
• Mali kurum veya plan yöneticisine POA'nın bir kopyası verildi mi? Eğer öyleyse, kurum veya yönetici, POA'nın gereksinimlerini karşıladığını onayladı mı? Dikkat: Emeklilik hesabınız için bir POA uygulamadan önce, POA'nın kabul edilip edilmeyeceğini ve sınırlamaların geçerli olup olmadığını belirlemek için plan yöneticinize veya IRA gözetimevinize danışın. Örneğin, birçok finans kuruluşu, avukatın yeni yararlanıcı seçmesini istememesi koşuluyla, bir Faydalanıcıyı emeklilik hesabı üzerinde değiştirme talimatlarını kabul etmeyecektir ve bazıları talebi kabul edecektir.

Bir POA belirleme, seçtiğiniz kişinin geçerli işlemler için uygun kararlar vermesini sağlamaya yardımcı olacaktır. Zihinsel veya fiziksel olarak güçsüz duruma düşerseniz ve bir POA hazırlamadıysanız, mahkemeler işinizi halletmek için bir vasi veya konservatör tayin edebilir ve bu kişi seçmiş olmanız gereken kişi olmayabilir.

Emeklilik Hesabı için Bir Faydalanan Belirleme
Diğer varlıklarınızdan farklı olarak, emeklilik hesabı ve hayat sigortası poliçeleri genellikle iradenizle yönetilmez. Bunun yerine, bu varlıkları devralan taraflar, ölüm tarihindeki kayıttaki yararlanıcılar tarafından belirlenir. Plan yöneticinize veya finansal kuruluşunuza fayda sağlayamazsanız, faydalanıcı muhtemelen plan belgesinin varsayılan hükümlerine göre belirlenecektir. Nitelikli planlar için, varsayılan hüküm, genellikle varsa hayatta kalan eşindir. IRA'lar için, varsayılan hüküm genellikle hayatta kalan eşiniz veya emlakınızdır; bazı hesaplar, bir eş tarafından sağ kurtulmadıysanız çocuklarınızın yararlanıcılar olmasını sağlar. Varlıklarınızın bunları almak istediğiniz taraflara geçtiğinden emin olmak için, plan yöneticinize veya finansal kuruluşunuza yararlanıcı bir form atamanızı sağlamalısınız. (Daha fazla bilgi için bkz. Hesabınızın Faydalanıcısı ve Sorunlu Yararlanıcı Belirlemeleri - Bölüm 1 ve Bölüm 2 )

Aşağıdakiler Yararlanıcı tanımlamaları yapılırken akılda tutulması gereken bazı önemli hususlar:

• Tanın mevcut mu? Boşanma, ölüm, yeniden evlilik ve doğum gibi yakın geçmişte yaşamı değiştiren olaylar için güncellendi mi?
  
• Plan yöneticiniz veya finansal kuruluşunuz yararlanıcı formu belirleme belgesinin bir kopyasını aldı mı? Birçok finansal kurum, emeklilik hesabı sahibinin ölümünden sonra bir yararlanıcı ismini kabul etmeyecektir. Bu nedenle, yalnızca ölümünden önce verilen isimler, bu finansal kurumlar tarafından 'yürürlükte' kabul edilecektir.
  
• Kişiselleştirilmiş bir yararlanıcı tanımınız varsa, plan yöneticiniz veya finansal kuruluşunuz kabul edilebilir mi? Şüpheniz olduğunda makbuz ve / veya kabul edilebilirlik konusunda yazılı bir onay isteyin.
  
• Faydalanıcılara sunulan seçenekler mülk planlama ihtiyaçlarınızla uyumlu mu? Örneğin, lehtarlarınızdan derhal dağıtılacaklar mı ya da dağıtımları uygulanabilir ömür boyu uzatabilecekler mi?

Sonuç
Burada tartıştığımız şeylerin çoğu basit görünebilir. Bununla birlikte, isteklerini işleme koyan kişilerin avukatlık veya vergi / hukuk uzmanları olmadığını unutmayın. Dolayısıyla, belge ne kadar basit olursa, kolayca kabul edilmek o kadar muhtemeldir, tüm tekrar çalışmayı azaltmak ve tüm ilgili taraf için hayal kırıklığını ortadan kaldırmak. Çoğu durumda, finansal kurumlar yardım etmek ister, ancak varlıklarını doğru bir şekilde kullandıklarından emin olmak isterler.

İşleri net ve basit tutarsanız, hedeflerinizin sorunsuz şekilde yerine getirilmesini sağlamanıza yardımcı olacaktır. Herhangi bir karar almadan önce bu konularda avukatınıza danışın. Avukatınız yasal belgelerinizin hem yasal gereklilikleri hem de kişisel planlama ihtiyaçlarınızı karşılayıp karşılamadığını da belirleyebilmelidir. (Daha fazla bilgi için bkz. Emlak Planınızla Başlarken ve Yapmanız Gerekmeyen Üç Belge.