Birinin emeklilik hesabını finanse etmenin vergiden istifade etmesi yok, bunlardan biri vergi ertelenen büyümenin bileşik etkisidir. Ancak paranız IRS'den sonsuza kadar kaçınamaz.

Bu nedenle, Geleneksel, SEP ve SIMPLE IRAs'ın sahipleri ve yararlanıcıları, nitelikli planları ve 403 (b) hesapları gereken minimum dağıtımın (RMD) son teslim tarihini karşılamalıdır.

RMD'nizi son başvuru tarihine kadar çekilemediğinizde, IRS, RMD eksikliğinin% 50'si oranında bir tüketim vergisine neden olabilirsiniz. Herhangi bir nedenle son tarihinizi kaçırırsanız, atması gereken bazı adımlar vardır. (Ayrıca bak: Tis Gerekli Minimum Dağılımlar İçin Sezon .)

1. Adım: Tüketim Vergisi ödemesi

Ödediğiniz tüketim vergisi, IRS Form 5329 ve IRS Form 1040 (gelir vergisi beyannamesi) üzerinde bildirilmelidir. Bu formları IRS web sitesinde bulabilirsiniz. Adım adım talimatlar borçlu olduğunuz tüketim vergisini anlamanıza yardımcı olacaktır.

Form 1040'ın doğru sürümünü kullanmak önemlidir. Form 5329'u dosyalamanız gerekiyorsa, Form 1040-A veya 1040-EZ'yi kullanmaya uygun değilsiniz. Bunun yerine, Form 1040'ı kullanmalısınız. Genellikle, Form 5329 vergi iadesine eklenmiştir.

Bununla birlikte, bazı istisnalarla, Form 1040'u dosyalandırma talimatlarında açıklandığı gibi vergi beyannamesinde bulunmanız gerekmiyorsa, Form 5329'u kendisi yapmanız ve ödediğiniz tüketim vergisini ödemeniz gerekir. Formu talep edilen bilgilerle doldurun ve çekinizi veya havale siparişinizi Birleşik Devletler Hazinesine ödenecek şekilde gönderin. Çek üzerinde, Sosyal Güvenlik numaranızı, geçerli vergi yılını ve "Form 5329" u yazın. (Ayrıca bak: IRA Sahipleri için Vergi Tasarrufu Sağlayan Öneriler .)

Adım 2. Bir Feragat İste

Makul bir sebep nedeniyle son tarihinizi kaçırdığınızı düşünüyorsanız, IRS'den% 50 tüketim vergisinden feragat etmesini isteyebilirsiniz. Feragat talebi, Form 5329 ile birlikte vergi beyannamenize (Form 1040) eklediğiniz bir açıklama mektubuna eklenebilir. Bir feragat talebinde bulunduğunuzda, birikim cezasını ödeyemezsiniz. Bunun yerine, Form 5329 Talimatlarında bir feragat talebi için talimatları uygulayın. IRS feragat isteğinizi yerine getirmezse size bilgi verilecektir.

3. Adım: Tam Dengeyi Geri Alın

Eğer emeklilik hesabını, gerekli başlangıç ​​tarihinden önce (RBD) önce ölen bir sahibinden miras alan bir varlık sahibiseniz ve varlıklarınızı hayatınızın üzerine dağıtmanız gerekiyorsa RMD tutarlarını belirli bir süre geri çekmeye başlamalısınız. Son teslim tarihi, emeklilik hesabının sahibinin öldüğü yılın 31 Aralık tarihi. Her bir sonraki yılın 31 Aralıkına kadar bir RMD tutarını çekmeniz gerekir.

ÖTV tutarı, zamanında RMD tutarını geri çekmediyseniz genel olarak geçerlidir, beş yıllık kurala geçerseniz ve hesabın tam bakiyesini beşinci yılda 31 Aralık'a kadar geri çekerseniz ceza kesilebilir emeklilik hesabı sahibi öldü.Şu örneğe göz atalım:

Örnek John, 2012 yılında 65 yaşında öldüğü kardeşi Ron'dan bir IRA miras aldı. Ron, RBD'sinden önce öldüğünden, IRA dengeyi dağıtmak için iki seçeneğe sahip: > John, varlıklarını tek bekleme ömrü boyunca dağıtabilir. Çoğu IRA plan belgesi için bu varsayılan seçenektir ve RMD düzenlemelerinin hükümleriyle uyumludur. John, varlıkların Ron'un ölümünden sonraki beşinci yılın 31 Aralık tarihine kadar dağıtılmasını sağlayabilir. John yaşam beklentisi seçeneğini seçer. 2013 için RMD 10 000 dolardır, ancak John 31 Aralık 2013'e kadar herhangi bir miktarı geri çekmemektedir. John, ömür boyu kullanım yöntemini kullanmaya devam etmek istiyor ise, IRS'ye 5,000 ABD doları tutarında bir tüketim vergisi ödemesi gerekmektedir ve Dosya Form 5329. Başarısızlığın makul bir nedenden kaynaklandığını düşünmesi durumunda feragat talep edebilir. Ancak John, 31 Aralık 2017 tarihine kadar hesap bakiyesini geri çekerse, Ron'un öldüğü beşinci RMD-yılı cezanın otomatik olarak feragat edilmesini isteyecektir. Yalnızca, RMD son tarihini kaçırdığınız için beş yıllık kuralı değiştirmek pratik olmayabilir. Vergi ertelenen büyümeden veya bir Roth IRA söz konusu olduğunda vergiden muaf bir şekilde büyümeye devam etmenize izin vermek için, tüketim vergisini ödemenin mali açıdan gçlü olup olmadığını belirlemek için yetkili bir finansal profesyonelle görüşün. Veya feragat hakkını kabul etmek ve varlıkları beş yıllık dönemde dağıtmak daha mantıklı olup olmadığı. (Ayrıca bakınız:

IRA'nızı Germe .) Alt satır

RMD tarihinizin son güncellenmesi, sinir bozucu ve masraflı olabilir. Bunun gerçekleşmediğinden emin olmak için, dağıtımınızın son başvuru tarihine kadar yapılmasını sağlamak için gerekli adımları izleyin. Bu, önceden belirlenmiş bir tarihte gerçekleşecek sistematik veya otomatik para çekme işlemleri için saklamacınızla yapılacak düzenlemeleri içermektedir. Geri çekme taleplerinizi, son başvuru tarihinden en az iki ay önce gönderin ve doğru miktarın hesabınızdan dağıtıldığından emin olmak için ifadelerinizi kontrol edin.

İsteklerinizi erken gönderdiğinizde gerekli düzeltmeler için yeterli zamana sahipsiniz. RMD gereksinimlerini karşılamanıza yardımcı olabilecek diğer yollarla ilgili olarak finansal kurumunuzla konuşun.