Beş yıllık kural yalnızca IRA sahibi istenen başlangıç tarihinden önce (RBD) ölürse geçerlidir. IRA sahibi RBD'den sonra ölür ve ölüm yılı için gereken minimum dağılımı (RMD) karşılamazsa, lehtar müteveffanın adına RMD'yi tatmin etmelidir. Miktar IRA sahibi hala hayatta gibi hesaplanmalıdır; bu miktar, üniform ömrü tablosu kullanılarak hesaplanması gerektiği anlamına gelir. Tutar ölen kişinin ve yararlanan kişinin adına ve yararlanıcının vergi kimlik numarasına rapor edilmelidir.
Tüm sonraki dağıtımlar, faydalanıcının ömrü veya ölenin kalan ömrü boyunca, hangisi daha uzun süreyle, yeniden hesaplamasız olarak hesaplanmalıdır.
Bu soru Denise Appleby tarafından
( Denise ile iletişime geçildi)
O öldüğünde, beni bir yararlanıcı olarak listeleyen bir hesap başvurusunun yanı sıra kardeşimin annemin gerekli dağıtımı alması gerektiğini fark ettim. Kardeşim bulunacak bir yer değil. Kardeşin bulunamıyorsa nasıl olur da
IRA plan belgesinde böyle bir durum için bir hüküm bulunup bulunmadığını öğrenmek için IRA gözetim ve / veya mali müşavirle görüşmek isteyebilirsiniz. Örneğin, bazı IRA belgeleri, eğer bir yararlanıcı bulunamazsa, bu yararlanıcı, sanki IRA'nın bir lehtarı değilmiş gibi davranılır.
Eğer bir IRA sahibi gerekli minimum dağıtımları (RMD) başlattıktan sonra ölürse ancak eşin 70 yaşın altındaysa .5, eş, IRA'nın üzerinden kendi IRA'sına geçer ve onu durdurabilir RMD'ler 70 yaşına kadar. 5?
IRA sahibi istenen başlangıç tarihinden (RBD) sonra ölürse ve yararlanıcısı eşidir ise, eş yararlanıcı ya: ya IRA'nın yıl sonunu takip eden yılın Aralık 31 tarihine kadar ölüm dağıtımlarına başlayabilir Sahibi ölür. Bu durumda, dağıtımlar ölen kişinin kalan ömrünün uzunluğu veya eşin ömrü kullanılarak hesaplanmalıdır.
, Gerekli minimum dağılımın (RMD) tabi olduğu değişken emeklilik midir?
, Gerekli minimum dağıtımların (RMD'ler) değişken yıllık sözleşmenizi nasıl etkilediğini ve RMD'lerle güzel oynanan avantajları nasıl seçebileceğinizi öğrenin.