Birçok emeklilik plancısı, müşterilerinin vergileriyle ilgili olarak 59½ ila 70½ arasındaki süreyi "tatlı nokta" olarak görür. Bunun nedeni, bu süre zarfında emeklilik planlarından dağıtımlara izin verilir, ancak gerekli değildir. Sosyal Güvenlik ayrıca 70 yaşına kadar ertelenebilir ve bunu yapmayı seçen birçok emekli kendilerini birkaç yıldır en alttaki vergi parantezlerinden birinde bulurlar.

Ancak 70 yaşını doldurduktan sonra, bunu yapan kişiler kendilerini halen çalışırken bulundukları vergi matrahına geri döndürebilirler. Nedeni: Sosyal Güvenlik gelirlerini almaya başlamalı ve ek olarak, 70½'ye ulaştıktan sonraki altı ay içinde, çoğu vergi avantajlı emeklilik tasarruf hesaplarında minimum dağıtım talep ettiler.

Ancak, emeklilerin vergi tasarruflarını en üst düzeye çıkarmak ve mümkün olduğunca daha düşük bir vergi matrahında kalmaları için kullanabilecekleri birkaç strateji bulunmaktadır.

Uzun Ömür Sigortası

Birçok emeklinin düşünmek isteyebileceği yeni seçeneklerden biri, uzun ömürlü bir sigorta poliçesinin satın alınmasıdır. Bu araçlar en iyi şekilde, geleneksel emeklilik gibi somut bir sözleşme içinde birikmeden, daha geç bir yaşta düz bir aylık fayda sağlayacak "vadeli" yıllık ödemeler olarak görülebilir.

Ödeme genellikle 80 ya da 85 yaşlarında başlar, ancak aylık tutarı, bir yıllık emeklilik sözleşmesinin sağlayabileceği aynı yatırımınkinden çok daha yüksektir. Bununla birlikte, sigorta şirketi, yıllık ödeme gününe erişmeden ölecek olursa, sözleşmeye ödenen gelirleri saklar. Bir prim ücreti karşılığında ek bir ücret karşılığında geri dönüş sağlanabilir, ancak bu araçlardan elde edilen gelir, diğer yıllık ödenekler türleriyle aynı şekilde sıradan gelir olarak vergilendirilir. ( Emeklilik İpuçları: En Uzun Ömür Sigortasını Seçin size bu sözleşmeler hakkında daha fazla bilgi verecektir.)

Vergi ödeneği: Bu sözleşmeleri satın almak için kullanılan geleneksel IRA'lardaki ve nitelikli planlardaki para RMD hesaplamasından hariç tutulur ve böylece, sahibin çizmek zorunda olduğu vergiye tabi gelir miktarını azaltabilir ve her birini raporlar 70½ yaşından sonraki yıl. Paranın diğer tarafı ödeme başladığında gelir ve çok daha yüksek bir gelir düzeyi gelir ve bildirilir.

Roth IRAs

Vergi kredisi ve vergiye tabi kazançlarının tümünü iptal etmekten daha fazla kesintiye sahip olan emekliler, bu fırsatı geleneksel IRA ve nitelikli plan bakiyelerinin bir kısmını veya tamamını Roth IRA hesaplarına dönüştürmek için kullanabilirler. Bu, kullanılmayan hallerde kullanılabilecek krediler ve / veya kesintileri kullanmalarına izin verebilir. Roth hesaplarındaki para, daha sonra geri çektiğinde gelirlerine katkıda bulunmaz. Dahası, bu para RMD'ye tabi değildir.

Örneğin, bir çiftteki yüksek kazançlı eşin 65 yaşında çalışmayı bırakması durumunda çift, ertesi yılda daha düşük bir vergi dilimine düşebilir. Bu, eşin 401 (k) planını, o yıl için bu alt paragrafa bırakmaya yetecek kadarını dönüştürmelerini sağlayabilir. Tüm miktar bir Roth IRA'ya dönüştürülene kadar sonraki yıllarda bunu yapmaya devam edebilirler. Çiftin dönüştürdükleri husus üzerine gelir vergileri ödemeniz gerektiğini ve böylece miktarın dikkatli bir şekilde anlaşılması gerektiğini unutmayın. Hayırlı İndirimler Büyük RMD'lere sahip olacak mükellefler, doğrudan doğruya geçen nitelikli tahsil (QCD'ler) almayı düşünmek isteyebilirler (daha fazla bilgi için bkz.

Roth IRA'nın Emekli Olmasından Sonra

.) hayır kurumuna bağışlar ve gelirlerinden dışlanırlar. Bu hüküm, IRA sahiplerinin dağıtımını gelir olarak bildirmek zorunda kalmadan hayır işlerine% 100, 000 IRA dağıtımı yapmalarını sağlar. Bu hüküm Kongre tarafından geçtiğimiz günlerde kalıcı hale getirildi, bu nedenle emeklilik plancıları ve tasarruf sahipleri bu şartı kullanarak ön planda tutabiliyorlar.

"QCD, vergiye tabi geliri olan herkese fayda sağlayabilir ancak potansiyel Medicare prim artışlarını ve Sosyal Güvenlik vergileri oranını düşüreceğinden veraset kazanımı 100.000 $ 'ı aşan bir emekliden yararlanabilirsiniz" diyor servet yöneticisi Carlos Dias Jr. , Excel Vergi ve Servet Grubu, Lake Mary, Fla.

Bottom Line

Bunlar, emeklilik tasarruf sahiplerinin, vergilendirilebilir gelirlerini 70½ yaşına gelmeden önce yönetmek için kullanabilecekleri bazı yöntemlerdir. Diğer stratejiler, vergiden muaf faiz geliri elde etmek için vergi mükelleflerinin daha alt sınırda bulunduğu 70½ ya da belediye tahvillerine yatırım yapmadan önce emeklilik planlarından dağıtımları almaktır.

Emeklilik planı dağıtımları ve vergilendirilme şekli hakkında daha fazla bilgi edinmek için, www. Www.com adresindeki IRS web sitesinden 575 ve 590 nolu yayınları indirin. irs. veya vergi veya mali müşavirinize danışın. (Daha fazla bilgi için, 5 Vergi Öncesi Emeklilik Hataları ve Emeklilik Varlıklarındaki En Düşük Mümkün Vergi Ödeme na bakınız.)