Tersine bir ipotek almayı düşünüyorsanız, gelir vergisi durumunuzu etkileyip etkilemeyeceğini ve nasıl etkileyeceğini bilmeniz gerekir. Bu makalede, ters ipotek gelirlerinin vergiye tabi olup olmadığını, bir ters ipotek faizinin vergiden indirilemeyeceğini açıklayacağız. (Bu finansal ürünle ilgili temel bilgileri Ters İpotek: Bir Emekli Araç ve Tersine İpotekle Emeklilik için Adımlar .)

Tersine İpotek Vergilendirilebiliyor mu?

Ters ipotek aldığınızda aldığınız paralar vergiden muaftır - Gelirleri gelir değil bir kredi avansı olarak sınıflandıran Dahili Gelir İdaresi'nden gelen resmi sözcüktür. Bir ters ipotek, aslında, bir kredi, ancak birçok insan bunu bilmiyor. Araba satın almak için şimdiye kadar bir kredi aldıysanız, otomobil bayii size para verince vergi ödemediğinizi bilirsiniz. Muhtemelen zaten gelir vergisi ödediğiniz mesleğinizden elde ettiğiniz geliri kullanarak muhtemelen beş yıl içinde aylık taksitlerle ödediniz.

İşte ters ipotek gelirlerinin vergilendirilebilir olmasının neden mantıklı olmadığını incelemenin başka bir yolu. Tersi ipotekle, borç verene esas olarak ev eşitliğinizi size geri veriliyor. Bu hakkaniyete nasıl sahip oldunuz? Aylık ipotek ödemelerini yaparak. Ve otomatik kredi örneğinde olduğu gibi, aylık ipotek ödemelerini gelirinizden - zaten vergileri ödediğiniz - gelirden yapmıştınız.

Tersi ipotek, özünde, sermayeyi nakit olarak dönüştürerek size ait olan parayı verir. Tasarruf hesabınızdan para çekme işlemi yaptığınızda IRS'ye bir çek göndermezsiniz ve evinize geri ipotek yoluyla biriktirdiğiniz eşitliğin kilidini açtığınızda (veya bir ev aracılığıyla) IRS'ye borcunuz yok demektir öz sermaye kredisi, bu konuyla ilgili - ters ipotek için alternatif olarak düşünebilirsiniz).

Tersine İpotek Hakkındaki Faiz Vergisi Kesintisi

Borç verene, sahip olduğunuz bir ev için para veriyorsanız, temel olarak bir kredi alıyorsunuz ve bir kredi alırken genellikle faiz ödemek zorundasınız. Ne yazık ki, ters ipoteklerin% 0 finansman alabileceğiniz otomobil bayileri veya mobilya mağazaları gibi promosyonları yoktur.

Eğer ters yöndeki ipotek üzerindeki faiz oranları, gelirleri toplu olarak alırsanız ya da aylık ödemelerin bir akışı olarak ya da bir kredi hattı aracılığıyla elde ederseniz değişkendir, sabittir. Her iki durumda da, faizin vadesi gelene kadar, birkaç yoldan birinde gerçekleşebilir:

- Sen ölürsün ve kredideki tek borçlusun.

- Hem siz hem de eş-borçlu (genellikle eşiniz) ölür.

- Siz (ve borçlu) kalıcı olarak dışarı çıkın.Ev son 12 aydır birincil ikametgahınız değilse, hâlâ ev sahibi olsanız bile, kalıcı olarak taşınmış sayılırsınız.

- Ev satıyorsunuz.

- Mülk vergileri veya ev sahibi sigortasını ödemeyi bırakırsınız.

- Evinizi iyi durumda tamir etmede başarısız oluyorsunuz.

( Tersine İpotek Tuzaklarındaki Tersine Geri Ödeme ve Ters İpotek Taşıdığı Tehlikeler .)

Kredinin vadesi dolduğunda faiz nasıl ödenir? Anaparanın ödenmesi gibi ödenir: ev satarak, eve yeniden finanse edilerek veya kişisel varlıklardan ödenir. Bunlar ters ipoteğin tam olarak geri ödenebileceği üç yol. Ödemeniz bittikten sonra ya (eğer hala yaşıyorsanız) ya da mirasçılarınız (eğer ölenseniz), ters ipotekte ödenen faiz için vergi indirimi yapabilir.

İpoteğe dayalı olarak, evinizi ödeyinceye kadar sahip olduğunuz türde, aylık anapara ve faiz ödemeleri yaparsınız ve her yıl vergi iadeniz üzerindeki faiz düşülebilir. Tersi ipotek ile, borcun vadesine kadar herhangi bir faiz ödemiyorsunuz, bu yüzden bir vergi yılında yalnızca bir ipotek faizi vergisi indirimi var.Ancak bir istisna var: Borçlular, nadiren de olsa, kendi evinde yaşarken hala ters ipotek kredileri veriyorsunuz ve bu durumda ödediğiniz yıldaki faiz düşülebilir.

Bildiğiniz gibi, ipotek faizinin vergilendirilmemesi, kesintiler ve yalnızca standart indirimi aşarsa kesintilerinizi ayrıntılandırmak mantıklı olur.Ters ipotekin tahakkuk eden tüm faizleri aynı sene ödenir, standart kesintiyi aşmak için iyi bir şans var (Daha fazla bilgi > İpoteek Faiz Vergisi Kesintisinin Hesaplanması ve İpotek Faizi Üzerindeki Vergi İndirimi . Bununla birlikte, ileri ipotek karşısında ipotek faizinin düşülmesi arasında bir başka anahtar fark olduğu için, IRS indirimini sınırlayabilir. ters ipotek. IRS, ileri mortgage faizini "satın alma borcu" olarak değerlendirirken, ters mortgage faizini "öz sermaye borcu" olarak görüyor olabilir. "Kredi gelirlerini nasıl kullandığınıza bağlıdır ve işlerin zorlaştığı ve bir vergi uzmanının tavsiyesinde gerçekten yardımcı olabilir. Yenileme veya onarım için kullanılan para edinim borcu olarak sınıflandırılabilir ve satın alma borcunda 1 milyon dolara kadar faiz düşebilirsiniz. Faizlerinizi sadece 100,000 ABD Doları tutarındaki özkaynak borcu, tıbbi faturalarınızı ödemek gibi ikamet amaçlı olmayan amaçlarla kullanılan paradan mahsup edebilirsiniz.

Vergi Vergisini Düşme

Ayrıca, ters ipotek şartları, evinizde oturduğu sürece emlak vergisi ödemeye devam etmenizi gerektirir. Gayrimenkul vergileri (IRS'nin "emlak vergileri" dediği) verdiği yılda vergiden düşülebilir. Bununla birlikte, bu vergi indirimi, yüksek miktarda ipotek faizlendirmesi olmadan veya yalnızca düzeltilmiş brüt gelirinizden yüzde 7'yi aşan tıbbî ve dişhekimliği faturalarınızı (ve 7'yi de içeriyorsa) fayda sağlayacaktır.% 5 veya% 10, yaşınıza ve vergi yılınıza bağlı olarak) - muhtemelen standart kesintiyi alarak daha iyi olursunuz. Bu, mülkiyet vergisi indiriminden yararlanamayacağınız anlamına gelir.

Bottom Line

Bir ters ipotekten aldığınız gelirler - ister aylık taksitlerle, ister bir kredi hattı yoluyla toplu olarak olsun - vergiye tabi değildir. Gelir değil, bir kredi avansı olarak kabul edilirler. Bir ters ipotekte ödediğiniz faiz, durumunuzun ayrıntılarına göre sizin veya mirasçıların ödediği yılda vergiden düşülebilir.