Yaş ilerledikçe, tıbbi maliyetler sıklıkla artmakta ve sağlık hizmetleri geliştikçe ve koruyucu bakımın daha yaygın bir yer haline geldiğinde, insanların en sağlıklı olması durumunda bile sağlık masrafları yüksek olabilmektedir. Bu nedenle, federal hükümet yakışıklı vergi avantajlarıyla gelen hesapları kurdu.
Bu hesaplar mevcut olmakla birlikte, birçok tüketici ya vergi avantajları önemli olmakla birlikte, onları hiç duymamış ya da para katkıda bulunan rahat hissetmek için onları yeterince anlamıyor. Çok sayıda hesap türü vardır, ancak yalnızca iki kişi çalışanlar arasında yaygın olarak görülmektedir. İki hesap Sağlık Tasarruf Hesabı (HSA) ve Esnek Harcama Hesabı (FSA) 'dir.

SEE: Sağlık Hizmetlerinin Yüksek Maliyetleri ile Savaşma

Sağlık Tasarruf Hesabı

Yüksek bir indirilemeyen sağlık sigortası poliçesi ile birlikte bir sağlık tasarruf hesabı (HSA) sunulmaktadır. Sağlık masraflarını daha iyi kontrol edebilmek için işverenler çalışanlardan yüksek indirilemeyen bir plana kayıt yapabilir ve verginin tamamını veya bir kısmını işveren tarafından indirilebilecek olana kadar bir HSA'ya yatırabilir ve sağlık sigortası mali yük.

Hesap kurulduktan sonra işverenler, çalışanların brüt gelirlerinden HSA'ya fon tahsis edebilirler. Bir HSA hesabına katkıda bulunan fonlar vergiden düşülebilir. Hesapta yapılan faiz veya kazançlar vergiden muaftır. Kalifiye tıbbi masraflar için hesaptan yapılan para çekme işlemleri de ücretsizdir.

Nitelikli tıbbi masrafları ödemek için HSA fonlarınızı kullanmanızı sağladığınızda, hesabınızdan çektiğiniz para büyük olasılıkla vergi ücretsiz olacaktır. HSA'nız sadece doktor ziyaretleri veya hastanede yatışlar için kullanılabilir, aynı zamanda diğer nitelikli sağlık harcamaları gözlükler, kontaklar, kayropraktik bakımı ve reçeteli ilaçları da içerebilir. Son olarak, HSA, işleri değiştirseniz bile hesabınızı tutmanıza olanak tanıyan taşınabilir bir hesaptır.

Bir HSA'ya hak kazanabilmek için, indirilemeyen bir sağlık planına kayıt yaptırmanız, çoğu vakada başka herhangi bir sağlık sigortasına sahip olmamanız, başka birinin vergisine bağımlı olarak hak iddia etmeniz mümkün değildir. ve Medicare'i almıyor olmalı.

Esnek Harcama Hesabı

Esnek bir harcama hesabı (FSA), bir HSA ile aynı avantajlardan çoğuna ancak birkaç önemli farklılığa sahiptir. HSA gibi, brüt ücretinizi kullanarak bir FSA'ya katkıda bulunabilir, böylece katkı paylarını ücretsiz yapabilirsiniz. Kalifiye tıbbi masraflar için para yatırdığınız sürece para çekme işlemleri için vergi ödemeniz gerekmez.

Bir HSA'dan farklı olarak, her takvim yılınız için FSA'ya para yatırmak için işvereninizin brüt ücretinizden ne kadar düşülmesini istediğinizi beyan etmek zorundasınız. Bildiri yapıldıktan sonra genelde bunu değiştiremezsiniz ve açık kayıt döneminde FSA'yı reddettiyseniz, bir sonraki açık kayıt gerçekleşene kadar beklemek zorunda kalacaksınız.

Beyan edilen fonlar, vergi beyannamesi verme son başvuru tarihine kadar bazen küçük bir ödemesiz dönem verildiğinde, vergi yılı içerisinde harcanmalıdır. Bu sebeple, tüm parayı harcamak zorunda kalmazsanız para kaybedilebileceğinden fazla bu hesaba katkıda bulunmamak önemlidir.

Çocuk bakımı masrafları bir FSA'da vergi öncesi stopaj olarak da beyan edilebilir ancak tıp masrafları gibi tüm fonların bir yıl içerisinde kullanılması gerekir. Bir FSA'ya hak kazanabilmek için, serbest çalışan bireyleri katılım için uygun olmayan bir dış işveren tarafından çalıştırılmanız gerekir. Bir HSA ile yaptığınız gibi sağlık sigortası poliçesi kapsamında olmak zorunda değilsiniz, ancak FSA fonlarının sağlık sigortası yerine geçmediğini unutmamak önemlidir. Her ikisini de karşılayamıyorsanız, bu fonları bir FSA yerine sağlık sigortasına koymak daha iyi olur.

HSA ve FSA

Aşağıdaki tabloda, her iki sağlık hesabı arasındaki farklar ve benzerlikler gösterilmektedir:

HSA	FSA
Uygunluk	Kaliteli bir indirilemeyen sağlık planına (HDHP) sahip olması gerekir. Bağımsız çalışan katkıda bulunabilir.	HDHP olup olmamıza bakılmaksızın tüm çalışanlar geçerlidir. Bağımsız çalışan katkıda bulunamaz.
2017 Katkı Payı	3 $ 400 Kişi Teminatı 6 TL 750 Aile Ücreti	2 $ 600
Katkıda Bulunma Kaynağı	İşveren ve / veya çalışan	İşveren ve / Hesap Sahibi
Çalışan	İşveren	Rollover
Kullanılmayan katkı bir sonraki yıla devredilebilir.	Kullanılmayan katkı devredilemez.	Para çekme
İzinli, ancak vergiden muaf% 10 ceza dahildir.	İzin verilmiyor	Kazanılan Faiz Oranı
Hesapta kazanılan faiz vergiden muaftır	Hesap faiz almıyor	Taşınabilirlik
Çalışanlar iş değiştirirse bile hesap tutar.	Hesap değiştirme sonrasında hesap kaybedilir.	Erişilebilirlik
Yalnızca hesaba katılanlara erişebilir.	Hesabın finanse edilip edilmediğine bakılmaksızın yıllık seçime tam erişim.	Katkıda Bulunma Değişikliği
Çalışan, katkı miktarı yıl boyunca değiştirebilir.	Çalışan, yılın başında belirlenen katkı miktarına sıkışmıştır.	Hangisini Seçmeliyim?

HSA, hak kazanırsanız, fonlar gelecek yıllara devredilebilir olduğundan daha iyi bir seçimdir. Daha fazla katkıda bulunanlar için, fonlar vergiden muaf bir faiz kazanabilir. İndirilebilir yüksek sağlık planı tercih edilen şirket planı olarak hâlâ çekişmekte olduğundan hala HSA için uygun olmayan çok sayıda Amerikalı var. İndirilemeyen bir sağlık planına kayıtlı olursanız, otomatik olarak bir HSA'ya kayıt yaptırmış olursunuz. Hesabınıza ekstra para katkıda bulunma seçeneğiniz olduğundan, HSA, ek tıbbi masraflar için FSA'nın yerini alabilir.

GDA:

Sağlık Hizmetlerini Yönetmeyle İlgili 5 Şey Üzerine Düşünceli Yine de pek çok şirket her iki plan da sunuyor. Ana gündüz bakımı gerektiren çocuk sahibi kişiler için, ana veya ebeveynler iş başındayken, çocuk bakım masraflarını ödeyebilmek için vergi öncesi masraflar ödeyebilecekleri bir FSA, yıllık 1.000 $ 'dan daha fazla bir tasarruf sağlayabilir.Bu hesaplar için her yıl IRS tarafından belirlenen yıllık katkı limitleri vardır. Katkı limitleri için IRS veya işvereninizle görüşün.

Bottom Line

IRS, sağlık hizmetlerinin maliyetini anlıyor ve bu masrafların yükünü hafifletmeye yardımcı olmak istiyor. Bu kazançları gerçekleştirmenin en iyi yolu HSA'nızı tüm potansiyelini kullanarak ve çocuk bakımı masrafları için bir FSA ile tamamlamaktır.