Kanada, Meksika ya da başka bir ülkenin vatandaşıysanız ve bazen ABD'de vizesiz olarak çalışıyorsanız, ikamet izni olmayan bir yabancı olarak görülebilirsiniz. Vergi amaçlı olarak, IRS, ikamet etmeyen bir yabancıyı U harici olarak tanımlar. Yasal olarak ABD'de bulunan, ancak veya numaralı yeşil kartlardan yoksun olan S. vatandaşı, varlığın varlığı testini geçemez. Yerleşik olmayan bir yabancı olarak IRS, bir ABD kaynaktan kazandığınız parayla yalnızca gelir vergisi ödemenizi gerektirir.

ABD'de yaşayan ve çalışan birçok yerleşik olmayan uzaylı, Amerikan işvereni tarafından sağlanan bir 401 (k) emeklilik planına yatırım yapmayı seçmektedir. Ancak, anavatanınıza dönme zamanı geldiğinde, bu durum oldukça sert bir durum oluşturabilir. Paranızı 401 (k) değerinde bırakmalısınız? Birleşik Devletler'den ayrılmadan veya evinize dönene kadar bekleyin mi? Başka bir hesaba geçirir misin? ABD'de artık yaşamak istemediğinizde 401 (k) çekimlerinize nasıl vergi verilecek?

Bu yerleşik olmayan 401 (k) sorununu nasıl çözebileceğinizi öğrenmek için okumaya devam edin.

Nakit Çıkışı

Erken emeklilik hesabının geri çekilmesiyle ilgili kurallar hem ABD sakinleri hem de ikamet etmeyen yabancılar için aynıdır. IRS'ye göre, geleneksel veya Roth 401 (k) planındaki katılımcıların 59½ yaşına gelene kadar veya engelli oldukları için kalıcı olarak çalışamayacaklarına kadar para çekme izni verilmez. 59½ yaşından gençseniz ve engelli değilseniz ve 401 (k) tutarındaki parayı nakit olarak seçmeyi seçerseniz,% 10 oranında erken para çekme cezası alırsınız. Dolayısıyla, 401 (k) tutarınız 15.000 ABD doları değerindeyse ve hesabı tasfiye etmeye karar verirseniz, ek olarak 1, 500 ABD doları vergi ödemeniz gerekecek. Bu, para çekme işleminizin aslında 13, 500 $ 'a düştüğü anlamına gelir.

Kapatmak için, 401 (k) geri çekilmenizin tamamı, Birleşik Devletler tarafından gelir olarak verilecektir - para çektiğinizde kendi ülkenizde olsanız bile. Geleneksel 401 (k) hesaplarına yapılan katkılar vergi öncesi dolarlarla yapıldığından, geri çekilen tüm fonlar, dağıtımın yapıldığı yıl brüt gelirinize dahil edildiği anlamına gelir. 401 (k) 'nızı tasfiye ettiğiniz yılda gelir vergisi oranınızın% 20 olduğunu varsayalım. Bu, toplam vergi etkisi, para çekme işlemi için% 30'a kadar sürer (% 10 erken çekilme cezası +% 20 gelir vergisi oranı). Bu nedenle, 401 (k) tutarınızdan 15,000 ABD doları çektiğinizde toplamda 4, 500 vergi ödersiniz ve bu sayede evinizin miktarının toplamı 10, 500 doları buluyor. Bu tam olarak neden birçok finansal danışman ABD'li sakinlere 401 (k) 'yi 59½ vurmadan önce para birimi ile ayırmanın en akıllı seçenek olmadığını söylüyor.

Bununla birlikte, bir vergi uzmanı, kendi ülkesine dönmek isteyen yerleşik olmayan kişiye farklı tavsiyelerde bulunabilir.Geri gidip sonraki vergi yılına kadar 401 (k) 'yi nakit olarak ödemek için beklerseniz, artık daha düşük bir vergi matrahına girersiniz, çünkü artık ABD'de gelir elde etmez ve kazanamazsınız. Bu, 401 (k) dağıtımında ödemek zorunda olduğunuz gelir vergisi miktarını büyük ölçüde azaltabilir. Unutmayın: Nakit yaptığınızda nerede yaşarsanız yapın, 59½'den gençseniz, yine de% 10 erken para çekme cezasını ödemeniz gerekir. (Daha fazla bilgi için, 401 (k) Erken Para Çekme Üzerindeki Cezaları Nasıl Ölçüyorsun?

Üzerinde Döndür

Bir 401 (k) para çekme işleminde vergi ödemenizi düşürmenin bir başka yolu fonları bireysel emeklilik hesabı (IRA) gibi başka bir vergi avantajlı hesaba transfer etmek. 401 (k) 'nuzdan IRA'ya doğrudan geçiş yaparken,% 10 erken çekilme cezasından kaçınırsınız. Bunu çözmek için öncelikle IRA'yi açmanız ve daha sonra 401 (k) ile fonlamanız gerekecek. (Daha fazla bilgi için bkz. Rehber 401 (k) ve IRA Rollovers .)

59 yaşına gelmeden önce IRA'dan bir dağıtım alırsanız 401 (k) gibi "yine de % 10 ceza uygulanır, ancak geri ödemesiz tıbbi masraflar, ilk kez ev satın alıcısı, sakatlık vb. gibi cezalardan kaçınmak için istisnalar bakımından daha esnek olursunuz "diyor Index Fund Advisors, Inc.'in kurucusu ve başkanı Mark Hebner. , Irvine, Kaliforniya ve "Index Funds: Aktif Yatırımcılar için 12 Adım Kurtarma Programı" nın yazarı. (Daha fazla bilgi için bkz. 9 Cezasız IRA Para Çekme .) Bir örnek olarak, eğitim, kitaplar gibi nitelikli yüksek öğrenim harcamaları için IRA'dan cezalandırılmadan erken bir çekiliş yapabilirsiniz. ve uygun bir kuruma kayıt olanağı - artı oda ve kurul için belirlenen bir miktar, en azından yarısı devam ederseniz okul tarafından belirlenir. IRS, bazı yurtdışı eğitim kurumlarının Eğitim Bakanlığı Federal Öğrenci Yardımı (FSA) programlarına katılmakta olduğunu belirtmektedir. Uygun bir eğitim kurumu olup olmadığına bakmak için önce okulla kontrole dikkat edin.

ABD dışındaki bir ülkeye gönderilen IRA dağıtımlarının zorunlu federal tazminat oranına% 10 tabi olduğunu unutmayın. Bununla birlikte, bazı finansal kuruluşlar bu özel belgeleri sunarak tevkifattan vazgeçmenizi sağlayacaktır. Bu rotayı seçerseniz, dağıtımınız mevcut ülkenizin anlaşma oranına tabi olacaktır. Anlaşma oranı, sıfırdan% 30'a kadar değişiyor.

401 (k) 'yı bir IRA'ya geçirdikten sonra, IRA fonlarını kendi ülkenizdeki bir emeklilik hesabına aktarmayı seçebilirsiniz. Örneğin, Kanada vatandaşları, ABD IRA planlarını Kanada RRSP'ye (Kayıtlı Emekli Tasarruf Planı) devredebilir. Bununla birlikte, Kanadalı bir mukim olarak, bu, 59 ½ eşiğine ulaşmadığınız takdirde,% 15-20 stopaj vergisine ek olarak% 10 erken çekilme cezasına neden olacaktır.

Bottom Line

401 (k) s'tan para çekme işlemleri sakinler ve yerleşik olmayanlar için aynı şekilde vergilendirilir. 401 (k) ikametinde ikamet ediyorsanız ve kendi ülkenize dönmeyi planlıyorsanız, 59½ dönünceye kadar hesabı nakde dönüştürebilir, bir IRA'ya devredebilir veya fonları olduğu yerde bırakabilirsiniz. ceza ödemeden çekilme.Excel Vergisi ve Servet Grubu servet yöneticisi Carlos Dias Jr, "59½ ya da daha ileri bir tarihe kadar 401 (k) 'da para bırakma imkanınız olmasına rağmen, fonlar işvereninizin seçeneklerine ve ücretlerine tabidir" Lake Mary, Fla Bazı yatırım firmalarının artık ABD'de yaşayan bir bireyin sahip olduğu bir yatırım hesabına sahip olmaya istekli olmadıklarını da belirtmek gerekir.

401 (k) para çekme işleminizle ilgili bu önemli kararı vermeden önce, Bir finansal profesyonel veya vergi avukatıyla konuşma.