Genel olarak, 401 (k) emeklilik planından erken çekilme üzerine değerlendirilen tek ceza, IRS tarafından alınan% 10 ek vergidir. Bu vergi, işveren sponsorluğundaki emeklilik tasarruf programlarına uzun vadeli katılımı teşvik etmek için hazırlanmıştır.

Standart Para Çekme Yönetmeliği

Normal koşullar altında, geleneksel veya Roth 401 (k) planındaki katılımcıların 59½ yaşına gelene kadar veya engelli oldukları için kalıcı olarak çalışamayacaklarına kadar para çekme izni verilmez. 55 yaşından sonra işverenlerinden ayrılanlar veya kamu sektöründe çalışanlar için bu kuralın bazı çeşitlemeleri olmasına rağmen, 401 (k) katılımcının çoğunluğu bu yönetmelikle bağlıdır.

Temel Cezayı Hesaplama

Mevcut işvereniniz tarafından 25.000 $ tutarında 401 (k) bir plana sahip olduğunuzu farz edin. Aniden ödenmeyen bir masraf için paraya ihtiyacınız varsa, tüm hesabı basitçe tasfiye edemeyecek hiçbir yasal neden yoktur. Bununla birlikte, erken erişim ayrıcalığı için vergi zamanında 2, 500 dolar daha ödemeniz gerekiyor. Bu, çekmenizi 22,500 Dolar'a kadar etkili bir şekilde azaltır.

"Eğer 59½ yaşın altındaysanız ve yaş-55 istisnanız yoksa, 401 (k) 'yi tasfiye etmek için% 10 erken ceza uygulanır," diyor servet yöneticisi Carlos Dias Jr. Excel Vergi ve Servet Grubu, Lake Mary, Fla.

Tahmin Tabloları

IRS'in erken çekilme üzerine uyguladığı tek ceza ek% 10 vergi iken yine de hesap bakiyenizin bir bölümünü kaybetmeniz gerekebilir çok erken çekilirsen

"Hakedilenler" terimi, bir çalışanın 401 (k) hesapta sahip olduğu mülkiyet derecesine işaret eder. Bir çalışanın% 100 kazanıldığı takdirde, hesabının tamamı denge hakkına sahip olduğu anlamına gelir. Çalışanlar tarafından 401 (k) 'ya yapılan her katkı% 100 kazanılırken, bir işverenin katkıları hakediş planına tabi olabilir.

Haklı garanti hakkı, bir hesaba tam mülkiyet sağlamak için gereken hizmet yılının sayısını belirten 401 (k) hükmüdür. Birçok işveren, işçiler, işveren tarafından sağlanan fonları geri çekme hakkına sahip olmadan belirli bir hizmet yılına sahip oldukları için, çalışanların kalıcılığını teşvik etmek için hak sahipliği programlarını kullanmaktadır.

Her bir 401 (k) plana uygulanabilir hak sahipliği programının özellikleri, sponsor işveren tarafından belirlenir. Bazı şirketler, çalışanların birkaç yıllık ilk hizmet dönemi için% 0 oranında kazançlı oldukları uçurum hakediş planını seçerler ve onlardan sonra tamamen kazanılırlar. Dereceli bir hakediş çizelgesi, sonraki her bir hizmet yılı için giderek artan hakediş yüzdelerini belirtir.

Toplam Cezayı Hesaplama

Yukarıdaki örnekte, işvereninizin sponsorluğunda bulunan 401 (k) 'nın, ilk yıl sonundan sonra her hizmet yılı için% 10'luk bir imtiyaz hakkı tahsis eden bir hak sahipliği programına sahip olduğunu varsayınız.Sadece dört tam yıl çalıştıysanız, işvereninizin katkılarının yalnızca% 30'una hakkınız vardır.

401 (k) bakiyeniz eşit parça işçi ve işveren fonlarından oluşuyorsa, işvereninizin katkıda bulunduğu 12,500 doların yalnızca% 30'u veya 750 doların 3'ü hakkındadır. Dolayısıyla, tam ücretini geri çekmeyi seçerseniz Dört yıllık hizmetinizden sonra 401 (k) 'nın kazanılmış dengesi için sadece 16, 250 $ çekme hakkına sahipsiniz. Daha sonra IRS, net net değerini düşürerek 16 $' ın% 10'u olan 250 ($ 1, 625) 'e düşer

Gelir Vergisi

401 (k) 'dan erken para çekme işlemi yaparken göz önüne alınması gereken bir başka faktör gelir vergisinin etkisidir. 401 (k) numaralı Roth'a yapılan katkılar vergi sonrası para ile yapılır; bu nedenle katkı payı çekildiğinde gelir vergisi kesilir. Bununla birlikte, geleneksel 401 (k) hesaplarına yapılan katkılar vergi öncesi dolarlarla yapılır, yani geri çekilen tüm fonlar dağıtımın yapıldığı yıl brüt gelirinize dahil edilmelidir.

Yukarıdaki örnekte 401 (k), geleneksel bir hesap ve para çekme yılı için gelir vergisi oranı% 20 olduğunu varsayalım. Bu durumda, geri çekme, hakediş küçültme, gelir vergisi ve ek% 10 ceza vergisine tabidir. Toplam vergi etkisi $ 16, 250 veya $ 4, 875'in% 30'u olur. Bu, net çekilme tutarınızı, orijinal bakiyenizin yarısından azı olan 11 $ 375'e düşürür.

Alt satır

Yukarıdaki örnekten de görebileceğiniz gibi, 401 (k) 'ya dalmadan önce tüm seçeneklerinizi düşünmeniz mantıklıdır. En azından, erken çekilme cezasını ve borcunuz olacak diğer vergileri hesapladıktan sonra, ne gibi bir şey çıkacağını anlayın. "Bu, emeklilikten önce erişmek için pahalı para .Boru çıkmanın diğer yollarını düşünün, örneğin, ya da bir ev peşinatını ödemek "deniyor, diyor Denver, Colo., Sullivan Financial Planning, LLC, CFP®, Kristi Sullivan,