a:

Birkaç istisna dışında, geleneksel ya da Roth IRA'lardan erken çekilenler genellikle vergiye tabi tutarı% 10'a eşit bir vergi cezasına tabi tutarlar. Erken geri çekme cezasını hesaplamak için, vergiye tabi dağılım tutarını% 10 ile çarpın. Örneğin, 10 bin doların erken bir dağılımı, 1 bin dolar vergi cezasına çarptırılır.

Kalifiye Dağıtımlar

Kalifiye dağıtım, hesap sahibinin 59 yaşını doldurduktan sonra bir IRA'dan çekilmesidir. 5. Bu yaştan önce yapılan para çekme işlemleri erken dağıtımlar olarak kabul edilir ve% 10 cezaya tabi olabilir.

Vergilendirilebilir Gelir

IRS, IRA katılımcılarının tasarruflarını emeklilikten önce kullanmalarını cesaretlendirmek için% 10 erken para çekme cezası uygulasa da, bu ceza sadece vergiden istifade eden fonların geri çekilmesi için uygulanır. Gelir vergisine tabi olmayan fonları çekerseniz, herhangi bir zamanda alınan dağıtımlar için ceza uygulanmaz. Erken para çekme cezanızın miktarını belirlemenin temel faktörü sahip olduğunuz IRA türünü oluşturur.

Geleneksel IRAs

Geleneksel IRA'lardan erken dağıtımlar ağır cezalara maruz kalma olasılıkları daha yüksektir. Bu tür hesaba katkılar vergi öncesi dolar ile yapılır. Maaş çekinizden ertelediğiniz herhangi bir para, söz konusu ödeme dönemi için vergiye tabi gelirinizden düşülür ve böylece yıl boyunca ödediğiniz gelir vergisi miktarını etkili bir şekilde azaltır. Bununla birlikte, IRS sonunda tüm gelirlerde vergiler toplar; böylece gelir vergisi, çekilme üzerine geleneksel IRA fonlarında değerlendirilir.

Genel olarak, bu, geleneksel IRA hesap bakiyenizin tamamının vergiye tabi gelirden oluştuğu anlamına gelir. 59.5'ten önce para çekerseniz, dağıtımın tamamı için% 10 ceza uygulanır. Vergilerin ve cezaların etkisini hesapladıktan sonra, geleneksel IRA'dan erken dağıtım, nadiren fonların verimli bir şekilde kullanılmasıdır.

Roth IRAs

Roth hesaplarına yapılan katkılar vergi sonrası dolarlarla yapılır; Onu kazandığınız yıldaki tüm katkılarınız için gelir vergisi ödersiniz. Sonuç olarak, Roth katkı paylarının çekilmesi, gelir vergisine tabi değildir, çünkü bu çifte vergilendirme olacaktır. Yalnızca Roth katkılarınızın miktarını geri çekerseniz, dağıtım yaşınız ne olursa olsun vergiye tabi gelir sayılmaz ve cezaya tabi değildir.

59.5 yaşından önce geri çekilen kazançlar genelde vergiye tabi gelir olarak kabul edilmekle birlikte, Roth katkı paylarında kazanç için bir başka boşluk bulunmaktadır. Geçerli vergi yılı içinde yaptığınız katkılardan yalnızca bu katkılarla ilgili kazançlarınız dahil olmak üzere herhangi bir kazanç tutarını geri çekerseniz, asla yapılmadığı gibi muamele görürler.Cari yılda 5.000 ABD Doları katkıda bulunuyorsanız ve bu fonların kazançları 500 ABD Doları ise, dağıtımınız vergi beyannamesi verme tarihinizden önce alındığı sürece 500 ABD Doları tutarındaki vergisiz ve cezasız sayfadan tamamen çekebilirsiniz.