a:

DuPont analizi, varlıkları brüt defter değerinde ölçerek kârlılığı belirlemektedir; bu da özkaynak kârlılığı veya ROE değeri daha yüksektir. DuPont Corporation tarafından 1920'lerde geliştirilen DuPont analizi, bir şirketin genel performansının ölçülebileceği bir yöntemdir. Bu değerlendirme sistemi bir şirketin varlıklarını net defter değeri yerine brüt defter değeri üzerinden ölçer. Bunu yaparken, yeni varlıklara yatırım yapmamak için yapılan cazibenin ortadan kaldırıldığı düşünülmektedir. Bir şirketin ROE değeri düşükse, DuPont analizi, analistlerin ve yatırımcıların, paranın altında performans gösteren iş alanını belirlemesine yardımcı olur.

DuPont analizi, ROE'yi üç ayrı bileşene ayırıyor. Bu, analistlere ve yatırımcılara yüksek ve düşük getiri kaynaklarını belirlemelerine olanak tanır. Üç bileşen, kar marjı ile ölçülen işletme verimliliği; Toplam aktif devir oranı ile ölçülen aktif kullanım verimliliği; ve finansal kaldıraç. Bu değerlendirme yöntemi analistlere ve yatırımcılara bir şirketin varlıklarının satış veya nakit akışı üretme verimliliğini ve bir şirketin finansman için borç kullanmanın verimliliğini belirlemesine olanak tanır. Üç bileşenli dökümü kullanan DuPont analiz sistemi, bir şirketin güçlü ve zayıf noktalarını belirlemeyi amaçlıyor ve analistlere ve yatırımcılara, şirketi yatırım olarak doğru bir şekilde değerlendirmek için nerede daha fazla bilgi aramaları gerektiği konusunda bir işaret sunuyor.

DuPont analizi, şirketi değerlendirmek için gerekli veriler için bir şirketin gelir tablosundan ve bilançosundaki bilgileri birleştirir. ROE'yi incelerken, satın almalar veya büyük varlık satın alımı gibi şeylerin bir şirketin ROE'sini bozabileceğini aklınızda tutmanız önemlidir. Bu nedenle, analistler sıklıkla bu bozulmayı aşmak için ortalama varlıkları ve özkaynak kullanıyorlar.