Uygun fayda sahipleri, müşteriler tarafından kolaylıkla gözden kaçırılamayan kritik bir finansal planlama aşamasındadır. Uygunsuz bir şekilde ele alınıyorsa, bu, bir müşterinin niyetini atlatabilir ve mirasçıları için sorunlara neden olabilir. Bireysel emeklilik hesapları (IRAs) ve Roth IRAs, 401 (k) gibi bireysel emeklilik planları, bireysel hayat sigortası poliçeleri, ölüm bankası hesaplarında ve yıllıklarında ödenen emeklilik hesapları, hak sahibi lehine hesap sahibinin mirasçısına geçer. Mali müşavirlerin lehtar tanımlamalarını güncel tutmak ve müşterilerinin niyetlerini yansıtmak için müşterileri ile çalışması gerekir. Müşterinin emlak planının diğer öğeleriyle birlikte, faydalanıcı isimleri, uygulanabilir hesaplardaki varlıkların istemcinin mirasçılarına amaçlanan şekilde geçeceğini garanti altına alabilir.

------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Bu nedenle bu atamaların yerine geçecektir. Örneğin, bir müşteri boşandıktan sonra evden evlenir ve onların yeni eşinin bir hayat sigortası poliçesinin ölüm parasının alıcısı olma niyetinde olması durumunda, müşterinin poliçenin yararlanıcı adını bu arzuyu yansıtacak şekilde güncellemesi gerekir. Eğer bunu yapmadan önce ölürlerse, eski eş, müşterinin niyetine veya bir irade ya da başka yerde belirtilen herhangi bir şey olmaksızın geliri almaya devam eder. (Daha fazla bilgi için, bkz.

Mali Müşavirler için Gayrimenkul Planlama İpuçları

.)

Primer ve Koşullu Faydalanıcılar

Genellikle evli bir çift için emeklilik hesaplarının ve hayat sigortası poliçelerinin birincil faydalanıcısı hayatta kalan eş olacaktır. Bununla birlikte, hesap veya poliçe sahibinin eşinin onlara yardım etmesi durumunda koşullu bir yararlanıcı olmalıdır. Bu onların çocukları, kardeşleri, yeğenleri ve yeğenleri veya diğerleri olabilir. Birden fazla birincil fayda sağlayanlar olabilir ve biri ölürse hesabın geri kalan kısmı veya ölüm parası onlara gidecektir. Aynı şekilde, birden fazla şartlı yararlanıcı olabilir. Şartlı yararlanıcılar, mülkiyet planlama sürecinde önemli ve çoğu zaman gözden kaçan bir adımdır ve güncel tutulmalıdır. Bu, varlıklarınızın doğru kişilere veya varlıklara geçmesini sağlar.

Yaşam Değişiklikleri

Yararlanıcı tanımlamalarını değiştirme ihtiyacı, normal yaşam olaylarıyla tetiklenebilir:

Evleniyor

Boşanmak

• Bir eşin ölümü > Bir çocuğun doğumu
• Çocukların devralınan serveti idare edebilecek kadar büyüdükleri
• Net değerin büyümesi
• Net değerinizdeki belirgin bir azalma
• Bu ve diğer yaşam olayları en azından tüm hak sahiplerini gözden geçirmelidir tarihe kadar güncel olduklarından, arzularınıza uygun olduklarından ve genel emlak planınızla eşzamanlı olduklarından emin olmak için atamalar.
• Hayat Sigortası İhtiyaçlarına Sahip Müşterilere Yardım Verme İpuçları
• Kalıtsal IRA

IRA hesapları, yararlanıcı isimler kullanmanın başlıca örneğidir. Evli hesap sahipleri için genellikle eşlerini birincil yararlanıcı olarak adlandırmak mantıklıdır. Ölümleri üzerine eş, daha sonra IRA'ya kendi imişmiş gibi davranır. Hesap, vergi ertelemesine dokunmadan geçer ve gereken asgari dağıtımlar miras alan eşin yaşına göre hesaplanır. Nispeten az sayıda mülk, federal mülk vergileri hakkında endişe duymaları gereken seviyeye gelmesine karşın, uygun fayda planlaması potansiyel olarak IRA ve 401 (k) hesaplarına ilişkin gelir vergisi yükümlülüğünü potansiyel olarak tasarruf edebilir. Bu hesaptaki lehtarları veya koşullu lehtarları, bir mülk edinen kişi yoksa onları miras alacak kişilere atamak, yararlanıcılara miras alınan IRA hesaplarını açmaya izin verir. Hesap sahibi gerekli asgari dağıtımını yapmaya başladıysa, lehtarların buna devam etmeleri gerekecek, ancak dağıtımları, daha az genç lehdarlara göre daha düşük dağıtım miktarlarına izin verecek ömürleri temel alarak alabiliyorlar. (Daha fazla bilgi için, bkz. Danışmanlar Devralınan IRAs'ları Nasıl

Koruma Şekli)

Devralınmış bir IRA kullanılırken uyulması gereken bir takım kurallar vardır. Bu süreçte hata yapılırsa, lehtarlar hesapları beş yıl içinde tasfiye etmek zorunda kalacaklar ve IRA'yı nispeten minimal dağılımlarla uzun yıllar boyunca uzatmaya yönelik değerli seçeneği kaybediyorlar. Bu gelir vergisi açısından pahalı olabilir.

Faydalanıcıları Eğitin İletişim, başarılı bir emlak planının önemli bir parçasıdır. Emlaklarınızın yararlanıcıları, niyetlerinizi ve neyi alacaklarını bildikleri takdirde, ölümünüzde durum çok daha düzgün bir şekilde ilerleyecektir. Buna, iradenizin yanı sıra, lehtar belirlemesi yoluyla geçen varlıklar dahildir. Önceden haberdar edilmeleri için yasal bir gereklilik yoktur ve bunu gizli tutmanın nedenleri olabilir. Devam etmek için doğru yol, duruma göre değişir ve her ailenin durumu uygun şekilde ele alınmalıdır. Bununla birlikte, lehtarlara miras kaldıkları hesaplara veya aldıkları ölüm yardımlarına uyarı aldıysalar, ölümünüzde ve emlakınızı yerinden alma ve ilerleme kaydetmenin daha sorunsuz geçme ihtimali bu durumdan şaşmaz. Mali Müşavirlerin Rolü

Mali müşavirler, müşterilerin mülk planlamasını düzgün bir biçimde yapılandırdıklarından emin olmak için doğrudan yardım almalılar. isteklerine uygun olarak. Bu, tüm sigorta poliçelerinin ve hesaplarının uygun fayda sahiplerinin belirlenmesine sahip olmasını sağlar. Üstelik, bu yararlanıcı isimlerin, her şeyin müşterinin istediği gibi kurulduğundan emin olmak için gayrimenkul planının diğer bölümleri ile iradeler ve güvenler gibi koordinasyonun sağlanmasını gerektirir.Bu rolü, müşterinin bir emlak planlama avukatı ve sigorta acentesi gibi diğer danışmanlarıyla ve bazı durumlarda vergi danışmanıyla çalışması gerekecektir.

Müşteri arzularsa, mali müşavir, periyodik aile toplantılarının, çocukların ve diğer aile üyeleri gibi müşterinin malının yetişkin yararlanıcılarıyla koordinasyonunda yer alabilir. Bu toplantılar, ebeveynlerin niyetleri ile ilgili iletişimlerin kolaylaştırılmasına ve aile üyelerinin ebeveynlerinin genel mali durumunu anlamalarına yardımcı olabilir. Ölümlerinden önce iletişim kurmak, ebeveynin varlıklarının ölümleri üzerine düzgün bir şekilde aktarılmasına yardımcı olabilir.

Bottom Line Emeklilik hesapları, belirli banka hesapları, hayat sigortası poliçeleri ve yıllık ödemeleri için isimlendirme lehtarları, emlak esnasında kritik bir adımdır (Daha fazla bilgi için, bkz. Aile Büyümesi Transferleri İpuçları

). planlama süreci. Bu varlıkların gelirleri, bir irade ya da diğer mülk planlama belgesinin ne söyleyebileceğine bakılmaksızın yalnızca bir yararlanıcı ismi aracılığıyla geçer. Mali müşavirler, müşterilerin bu tanımlamaları güncel tutmalarını sağlamada kritik bir rol oynayabilir ve müşterinin genel arzularıyla uyum içindedir. (Daha fazla bilgi için, bkz.

Emekli Faydalanıcısı olarak Güven Belirleme

.)