Sınırlı bir esnek harcama düzenlemesi veya hesabı (sınırlı amaçlı FSA veya LPFSA), bir sağlık tasarruf hesabınız (HSA) olduğunda kullanabileceğiniz özel bir FSA türüdür.

Normalde IRS, bir HSA'ya ya da bir FSA'ya sahip olmanıza izin verir, ancak ikisini birden değil. Bununla birlikte, işvereniniz izin verirse, bir HSA ve bir LPFSA'ya sahip olabilirsiniz. LPFSA'nızı, sigortadan indirilebilecek miktarı karşılamadan önce görme ve diş masraflarını ödemek için kullanabilirsiniz. Bazı durumlarda, işvereninizin LPFSA'lar için hangi kuralları belirlediğine bağlı olarak, işe alınabildiğiniz miktarı karşıladıktan sonra onu düzenli nitelikli tıbbi harcamalar için kullanabilirsiniz.

Sınırlı amaç FSA'larının nasıl çalıştığına daha ayrıntılı bir göz atalım. (İşvereniniz aracılığıyla sigortalı değilseniz, Özel Sağlık Sigortası Satın Alma hakkında daha fazla bilgi edinin)

Bir LPFSA Nedir?

Bir HSA'nız olduğunda, normal bir FSA kullanamazsınız. Hatırlatma yaparak, düzenli bir esnek harcama hesabı, diş ve görme giderleri de dahil olmak üzere nitelikli tıbbi masraflar için vergi öncesi doları kullanmanıza izin verir. Sınırlı bir FSA, diş temizliği, dolum, görme muayeneleri, kontakt lensler, lens çözümü / temizleyici ve reçeteli gözlük gibi kalifiye diş ve görme giderleri için vergi öncesi doları kullanmanıza izin verir. Ayrıca, sağlık planınızın kapsamadığı koruyucu bakım giderleri için vergi öncesi doları kullanmanıza olanak tanır; ancak Affordable Care Act (Affordable Care Act) sigortacılardan, sigortacılardan düşülmeden önce ve sormadan çeşitli hizmetleri kapsaması gerektiğinden, bu masraflar az olmalıdır. şebeke içi sağlayıcıları kullandığınız sürece birlikte sigorta ödemek zorundasınız.

Sağlık sigortanızın indirilebileceğini karşıladıktan sonra ve yalnızca işvereniniz LPFSA fonlarının kullanımına izin verme planını hazırladıysa, herhangi bir nitelikli tıbbi harcamayı ödemek için bir LPFSA kullanabilirsiniz. Buna ek olarak, LPFSA'lar, FSA'lar gibi, yalnızca işvereniniz bunları sunduğunda kullanılabilir. kendi başınıza bir hesap açamazsınız. Federal yasalar uyarınca, her ikisi de 2016 yılı için yıllık katkı limiti 2 dolar 550, bu miktar enflasyonu hesaplamak için genellikle her yıl arttırılmaktadır. Bununla birlikte, işverenler katkı paylarına daha düşük bir limit koymayı seçebilirler.

Bir LPFSA, HSA'nızı Nasıl Kazandırır?

Diş masrafı veya görme maliyeti olmayan nitelikli tıbbi masrafları ödemek için LPFSA bakiyenizi kullanamazsınız, ancak Bu harcamaları ödemek için HSA bakiyenizi kullanın. Tıpkı bir LPFSA gibi, bir HSA, vergi öncesi dolar ödemenize izin verme avantajına sahiptir; bu nedenle cepten sağlık harcamalarını daha uygun fiyatlı hale getirmenin iyi bir yoludur.

Ayrıca, işvereniniz LPFSA katkılarınızı her maaş kontrolünden eşit miktarlarda yıl boyunca çekebilirse de, tüm bakiye yıl başında kullanılabilir.Aynı şey, yalnızca para yatırıldıkça elde edilen HSA bakiyeniz için de geçerli değildir. LPFSA'nıza katkıda bulunduğunuz paraları kullanmak için, plan yöneticiniz size bir ödeme kartı vereceğiz; çek veya doğrudan para yatırma talebinde bulunmak için bir talep formu göndererek - ya da her ikisini birden talep etmenize izin verin.

LPFSA'nıza ne kadar katkıda bulunun

LPFSA'nıza ne kadar katkıda bulunacağınızı dikkatle düşünmelisiniz. Diyelim ki, işvereninizin planı, yalnızca, nitelikli diş ve görme giderleri için kullanmanızı sağlar. Geçen bir ya da iki yıl içinde cebinizden çıkmış diş ve görüş masraflarınızı gözden geçirin, hangisinin işvereninizin özet plan belgesini kullanarak nitelikli olduğu düşünün ve daha sonra bu bilgiyi, sizin için öngörülen nitelikli diş ve görme giderlerinin bir listesini oluşturmak için kullanın. Önümüzdeki yıl.

Önceki yıl masraflarınızın listesi şöyle olabilir:

Dental temizlik No 1: 0 $ (koruyucu bir hizmet olarak sigortanın% 100'ü karşılanır)

Dental temizlik No 2: 0 $ (100%

Tam diş röntgen seti: 0 $ (koruyucu bir hizmet olarak% 100 sigorta kapsamındadır)

İki kompozit dolgu: 100 $, 200 $ toplam (% 50 sigorta kapsamındadır)

Reçeteli gözlükler: 200 $ (sigorta kapsamında değil)

Reçeteli güneş gözlüğü: 150 $ (sigorta kapsamına girmeyen)

Göz muayenesi: 50 $ (sigortanın% 80'i kontak ve gözlük armatürleri için fazladan ödersiniz) Kontakt lensler: $ 100 (sigorta kapsamında değil)

Reçeteli göz damlaları: 20 $ (sigorta kapsamındaki sigortanın% 80'i)

Toplam: 720 $

Gelecek sene, iki diş temizliğine tekrar sahip olacaksınız ve tam bir X-ışını seti. İyi dişleriniz olduğundan ve dişçiliğe nadiren ihtiyaç duyduğunuzdan, herhangi bir dolgu öngörmezsiniz. Yıllık göz muayenenizi alacaksınız ve bir yıl daha kontakt lens kullanmanız gerekecek, ancak yeni gözlük veya güneş gözlüğü ihtiyacınız olmayacaktır çünkü gözleriniz kendiniz var ve reçeteli göz damlası göz rahatsızlığına sahip değilsinizdir. Geri gelmesini bekle. Ne diş hekiminiz ne de göz doktorunuz önümüzdeki yıl sıra dışı bir şeye ihtiyacınız olacağına inanmanız için sebep vermedi.

Muhafazakar olarak, LPFSA'nıza 720 $ katkıda bulunabilir ve tüm dengeyi harcayacağınızdan emin olabilirsiniz. Tahmin edemediğiniz bir şeyi örtmek için ekstra para kazanma şansını elde etmek isterseniz, bir kaç yüz dolar daha katkıda bulunabilirsiniz.

Sadece Çok Fazla Yerleştirme Yapmayın

LPFSA'nıza aşırı borç vermek istemezsiniz, çünkü düzenli bir FSA gibi, kullanılmayan dengeyi yıl sonundan veya kısa bir süre sonra kaybedersiniz. Bazı planlar, bir sonraki plan yılı için 500 $ 'dan fazla ödünç verir; Bu örnekte, planınızdaki durum buysa, bu örnekte 1 $ 'dan 220 $' ya güvenle katkıda bulunabilirsiniz. Diğer planlar, bir önceki yılın harcamalarına son vermenize izin vermek için ertesi yıl başında iki buçuk aylık bir ödemesiz süreye sahip olabilir. yılın dengesi. Bununla birlikte, bir planın hem devretme hükümleri hem de bir yetkisiz kullanım süresi yoktur ve her ikisi de olmayabilir.(İlgili okumalar için bkz.

Yıl Sonundan Önce Faydalarınızı Kullanmanın 4 Sebebi. ) Kullanmadığınız bakiye ile ilgili iyi haberler, vergi öncesi doları kaybetmeniz olacaktır. Eğer% 25 federal vergi matrahınızdaysanız, LPFSA'nıza aşırı borç yüklediğiniz her 100 ABD doları için aldıysanız, 75 ABD Doları tutarındaki parayı kaybediyorsunuz demektir. Bununla birlikte, az miktarda fazla harcadıysanız, ekstra bir gözlük çifti satın alarak, önümüzdeki yılın kontakt lenslerini önceden satın alarak, ek kontakt lens çözümü satın alma veya diğer nitelikli satın alımlar yapmak suretiyle harcayabilirsiniz. Belki ikinci bir bardak gözlüğüne ihtiyacınız yoktur, ancak onlara sahip olmak bu parayı atmaktan daha iyidir. (Bu konuyla ilgili daha fazla bilgi için Sağlık Tasarruflarını ve Esnek Harcama Hesaplarını Karşılaştırma

başlıklı bölümü okuyun.) İşvereninizin LPFSA'sı, işe alınabildiğiniz miktarı aştıktan sonra herhangi bir nitelikli tıbbi masrafa harcamanıza izin veriyorsa, hesaplama biraz daha karışık hale gelir. Yine, son bir ya da iki yıl için tıbbi masraflarınıza bakmak isteyeceksiniz. Gelecek yıla katılması muhtemel giderleriniz indirilemediğinizden fazlasını mı ekliyor? Örneğin, diyelim ki, vergiden düşülebilir sağlık sigortası planınızın 3000 TL'den bir indirilebileceğini ve tahmini tıbbi harcamalarınızın 3, 500 TL olduğunu bildirelim. Öyleyse, vizyona ek olarak LPFSA'nıza ek bir 500 PB katkıda bulunmayı isteyebilirsiniz. diş masrafları ve önceden hesaplamış olduğunuz herhangi bir tampon. Bottom Line

Sınırlı amaçli FSA'lar, bir sağlık tasarruf hesabınız varsa, diş, vizyon ve bazen diğer nitelikli tıbbi masraflarınızı azaltmanın mükemmel bir yoludur. Bu düzenlemeler, bir HSA'ya sahip olduğunuzda, esnek bir harcama hesabının avantajlarından tamamen vazgeçmenizin gerekmediği anlamına gelir.

İşvereninizin özet plan açıklamasını okuyun ve LPFSA fonlarını ne için kullanabileceğinizi ve bir devreden çıkarma hüküm veya ödemesiz dönem olup olmadığını öğrenin. Sonra yıl boyunca harcayabileceğinizden fazla katkıda bulunmaksızın vergi tasarruflarınızı en üst düzeye çıkarmak için yeterince katkıda bulunduğunuzdan emin olmak için matematiği yapın. (İlgili okumalar için

Emeklilik için

HSA'nızı Nasıl Kullanacaksınız?)