IRA sahibi yaşarken, yalnızca IRA sahibi IRA'nın belirlenen faydalanıcısını değiştirebilir. Bir vekaletnamenin vekilinin IRA sahibinin adına hareket etmesini şart koşan hükümleri içerdiği bir avukat varsa istisnalar uygulanabilir. Benzer istisnalar, bir mahkeme tarafından, bunu yapamayan bir IRA sahibi için hukuki meselelere bakmak üzere atanabilen muhafazakarlar için de geçerlidir.
IRA sahibinin ölümünden sonra, bir güven menfaatçisi de dahil olmak üzere, belirlenen yararlanıcı miras alınan varlıkların feragat etme seçeneği vardır. Reddi kabul edilirse, varlıklar genellikle diğer birincil faydalanıcıya geçecektir. Başka bir birincil yararlanıcı yoksa, şartlı yararlanıcı belirlenen yararlanıcı olarak muamele görecektir. Eğer başka birincil veya koşullu yararlanıcılar yoksa, yararlanıcı IRA plan belgesinin varsayılan hükümlerine göre belirlenecektir.
Faydalanıcılar devralınan varlıkları reddetmeden önce vergi uzmanıyla görüşmelidir.
Devralınan varlıklar hakkında daha fazla bilgi için bkz. Devralınan Plan Varlıklarının Reddedilmesi , Devralınan Emeklilik Planı Varlıkları - Bölüm 1 , Devralınan Emeklilik Planı Varlıkları - Bölüm 2 ve Mirayı Reddetmek .
Bu soru Denise Appleby tarafından (Temasla İletişime Geç)
Bir Güven'e Bir IRA iletmek: Bilmeniz Gerekenler | Güven yaratmak Investopedia
, Ortak bir emlak planlama taktiğidir, ancak bir IRA'ya bir menfaat sağlayanın adının verilmesi istenmeyen sonuçlara neden olabilir.
Eğer bir şirkette hisse sahibi olursam, şirketin operasyonlarında söz sahibi olabilir miyim?
Bir şirketin günlük operasyonlarında doğrudan bir söz söylemiyorsunuz, ancak oylama veya oylamamış olduğunuz hisse senetinizin sahibi olup olmadığınıza bağlı olarak, yönetim kurulunu şekillendirme konusunda bir eliniz olabilir ve Özel konularda karar vermek. Oylama Hisse - Sahip olduğunuz hisse oylamada bir hisse senedidir ve oylamada bir kararla yapılması gereken bir hisse sahibiyseniz, oylamaya katılma hakkınız vardır.
IRA'nın eşi olmayan yararlanıcısı bir halefendi lehtar olabilir mi?
Bir bireysel emeklilik hesabı (IRA) yararlanıcısının bir ardılı yararlanıcı (ikinci kuşak fayda sağlayıcı) olabileceğini IRA plan belgesinin hükümleri belirler. Son birkaç yılda, bu seçeneğin fayda sahiplerinin bir dizi fayda sağlayana izin vermesi için değiştirilmiş olan IRA plan belgelerinin çoğu değiştirildi.