Bireysel emeklilik hesabının (IRA) faydalanıcısı bir halef verenin (ikinci kuşak fayda sağlayıcı) olabileceğini IRA plan belgesinin hükümleri belirler. Son birkaç yılda, bu seçeneğin fayda sahiplerinin bir dizi fayda sağlayana izin vermesi için değiştirilmiş olan IRA plan belgelerinin çoğu değiştirildi. IRA plan belgesi hükümleriyle ilgili olarak IRA gözetimcinize danışın. Geçerli IRA sorumlusunuz bu seçeneğe izin vermiyorsa miras alınan IRA'nızı bu IRA'ya devredebilirsiniz.
İlk nesil faydalanıcının ömrü, ölüm sonrası dağılımları hesaplamak için her zaman kullanılır. Bu kural, yararlanıcıların ikinci ve sonraki kuşakları için geçerlidir. Örneğin, çocuğunuz miras alınan IRA'nın yararlanıcısıysa ve çocuğunuz daha sonra başka birisini kendisinden devraldığı IRA'nın yararlanıcısı olarak belirlediyse, çocuğunuz ve yararlanıcı olarak belirlediği kişi hepsini kullanacaktır. gerekli minimum dağılımı (RMD) hesaplamak için ömür beklentiniz. (Emeklilik planları hakkında daha fazla bilgi için bkz. Emeklilik Planları İle Tanıtım Turu RMD'ler hakkında daha fazla bilgi için, RMD Trafik Odaklarını Kalıp konusuna bakın.)
Bu soru Denise Appleby tarafından > (Denise ile iletişime geçiniz)
Amcam son zamanlarda öldü. Boşanmasından sonra 1997'de annemi ve babasını kendisinin lehtar seçti ve 2000 yılında yeniden evlendiğinde herhangi bir değişiklik yapmadı. Amcamın şimdiki eşi şimdi plandan para için savaşıyor. Bağlı olduğu bir bacağı var mı t
. Emeklilik planı nitelikli bir plan ise, plan yöneticisi belirlenen faydalanıcının kim olduğunu belirlemek için plan belgesine başvuracaktır. Plan belgesi, nitelikli planın tabi olduğu kuralları açıklar. Genellikle, nitelikli planlar, hayatta kalan eşin aksini öngören bir feragatname imzalamaması durumunda ölen kişinin hayatta kalan eşinin lehtar olduğunu belirtir.
IRA'nın yararlanıcısı olarak bir güven söz konusuysa, IRA sahibi Yararlanıcı Değiştirme Formunu imzalamadan bu güvenin mütevellisi yararlanıcı olabilir mi?
IRA sahibi yaşarken, yalnızca IRA sahibi IRA'nın belirlenen lehtarını değiştirebilir. Bir vekaletnamenin vekilinin IRA sahibinin adına hareket etmesini şart koşan hükümleri içerdiği bir avukat varsa istisnalar uygulanabilir.
IRA yararlanıcısı, IRA'yı başka bir hesaba geçirip başka bir lehtar belirleyebilir mi?
IRA plan belgesinin koşullarına bağlıdır. Bazıları (çok az olsa da), haleflerden yararlanıcıların belirlenmesine izin vermezler. İyi haber şu ki çoğu. Yararlanıcı bir halef (ikinci nesil) yararlanıcı belirlerse, halefi yararlanıcı birinci kuşak fayda sağlayıcıların ömrü boyunca dağıtımlara devam etmelidir.