IRA plan belgesinin koşullarına bağlıdır. Bazıları (çok az olsa da), haleflerden yararlanıcıların belirlenmesine izin vermezler. İyi haber şu ki çoğu. Yararlanıcı bir halef (ikinci nesil) yararlanıcı belirlerse, halefi yararlanıcı birinci kuşak fayda sağlayıcıların ömrü boyunca dağıtımlara devam etmelidir. IRA'ya kendi başına davranmayı seçen bir eşin yararlanıcısı için bir istisna geçerlidir; bu eş kazananı, Faydalanıcı değil IRA "sahibi" için geçerli olan kuralları kullanırdı.
Bu arada, konuyla ilgili finansal kurumunuzla iletişim kurduğunuzda, işlemin düzgün yapıldığından emin olmak için devrilme yerine aktarma terimini kullanmak isteyebilirsiniz. Bildiğiniz gibi, bir yararlanıcı devralınan emeklilik (IRA dahil) varlıklarını dağıttığında, bu miktar, lehtar ölen emeklilik hesabı sahibinin eşi olmadıkça devredilebilir. Devir işlemi ile varlıklar devralınan IRA'ya kredi için doğrudan finansal kuruluşa gönderilir. Yararlanıcı, varlıklarını bir IRA'da tutmak istiyorsa varlıklarına sahip olmamalıdır.
Daha fazla bilgi için, Plan Varlıklarını Taşımak: Hataları Nasıl Önleyeceğinizi gözden geçirin.
Bu soru Denise Appleby tarafından (Temasla İletişime Geçin)
IRA'nın eşi olmayan yararlanıcısı bir halefendi lehtar olabilir mi?
Bir bireysel emeklilik hesabı (IRA) yararlanıcısının bir ardılı yararlanıcı (ikinci kuşak fayda sağlayıcı) olabileceğini IRA plan belgesinin hükümleri belirler. Son birkaç yılda, bu seçeneğin fayda sahiplerinin bir dizi fayda sağlayana izin vermesi için değiştirilmiş olan IRA plan belgelerinin çoğu değiştirildi.
I işyerinde kar paylaşımı planına katılıyorum. 62 yaşında emekli olursam, vergiden muaf para çekebilir miyim yoksa başka bir hesaba mı yoksa planına mı devredilecek mi?
Hesaptan çekildiğinde kar paylaşımı hesabınızdaki paralar vergilendirilecektir. Parayı planda bırakabilir (plan izin verirse) veya dengeyi bir IRA'ya devredebilirsiniz. Birçok mali planlama uzmanı, fonları kaybetme riskini doğurduğunuzdan şirketten ayrıldıktan sonra parayı kâr paylaşımı planında bırakmamanızı önerir.
IRA'nın yararlanıcısı olarak bir güven söz konusuysa, IRA sahibi Yararlanıcı Değiştirme Formunu imzalamadan bu güvenin mütevellisi yararlanıcı olabilir mi?
IRA sahibi yaşarken, yalnızca IRA sahibi IRA'nın belirlenen lehtarını değiştirebilir. Bir vekaletnamenin vekilinin IRA sahibinin adına hareket etmesini şart koşan hükümleri içerdiği bir avukat varsa istisnalar uygulanabilir.