Geliriniz çok yüksek olduğu için bir Roth IRA'ya katkıda bulunmaktan çekiniyor musunuz? 2015 yılında, düzeltilmiş düzeltilmiş brüt gelir (MAGI) olan 116.000 ABD Doları tutarındaki tek bir vergi mükellefi, mükellef hiçbir şekilde katkıda bulunamayacak kadar 131.000 ABD dolarına kadar, geliri arttıkça izin verilen katkı miktarının azaltılacağını görecektir. Evli vergi mükellefleri daha büyük bir dezavantajla karşı karşıyalar: MAGI $ 183, 000 ila $ 193, 000 aralığında ya da eş başına 91, 500 ila 96, 500 eşdeğer olduğunda, aynı soruna sahiptir.

Tüm arkadaşlarınız, aileniz ve iş arkadaşlarınız sizin gibi kapalı değilse, bu sorunu kendinize saklamak isteyebilirsiniz. Ancak uzun süredir sorun olmak zorunda değildir: Çözüm arka kapı Roth IRA'dır ve size nasıl çalıştığını anlatacağız.

Neden Arka Kapıya Katılın?

Bir arka kapı Roth IRA, bir yöntemin adı değil, bir ürünün adıdır. İnsanların, Roth IRA'nın dolambaçlı bir şekilde bu hesaplardan birine para kazanmak için alabileceği çok varlıklı bazı dikkatli adımları açıklıyor. Temel olarak bir vergi kaçırağı.

Neden yıl boyunca vergiye tabi gelirinizi düşürmeyen bir Roth IRA'sına katkıda bulunmak için neden bu kadar sıkıntıya katlanmak istiyorsunuz (bir Roth'a koyduğunuz para vergiden sonra veriliyor kazanılmış gelir), özellikle katkı limiti nispeten düşük olduğunda? IRS, sadece yüksek gelirli kişilerin değil, bir Roth'a yılda 5, 500 dolar katkıda bulunabileceklerini (50 yaş ve üstü ise 6, 500 dolar) kısıtlıyor.

Sorun, bir emeklilik hesabına yapılacak küçük katkılar bile, düzgün bir şekilde yatırım yapıldığında zamanla büyük olabilir ve Roth IRAs'ların minimum dağıtımları (RMD) gerektirmez, böylece dengesiz kalmanıza izin verebilirsiniz. Daha da iyisi, para cezalarını önleyecek kadar büyüdükten sonra Roth'un herhangi bir parasını çekmeyi seçerseniz para çekme işlemi verasetten muaftır - hesaplardaki tasarruflarınızla yıllar içinde elde ettiğiniz tüm ilgi dahil.

Geleneksel bir IRA ile, 70 ½ yaşına girdikten sonra her yıl hesabınızdan belli miktarda para çekmeye başlamanız gerekir ve çektiğiniz paraya düzenli gelir vergilendirilir. Eğer RMD'leri almazsan, IRS'e dik para cezası ödeyeceksin - büyük bir para israfı. Hala çalışmadığınız sürece 401 (k) ile aynı şey geçerlidir.

Öyleyse bir Roth, RMD'leri almanızı istemiyorsa? Yaşlanma sırasındaki bu varlıkları kullanmak için bir emeklilik hesabına sahip olmak tam bir nokta değil mi? Eh, evet, ancak emeklilik tasarruflarınızı en üst düzeye çıkarmaya çalışan yüksek kazançlı bir kişi olduğunuza göre, net değeriniz henüz yüksek olmasa bile, yüksek net değerli bir birey gibi düşünmeye başlamanız gerekir.

Zengin olduğunuzu düşündüğünüzü düşünün

Yaşı 70½ olan herhangi bir dağıtım almanız gerekmeyebilir, çünkü hala çalışıyor ya da emeklilik dışı hesaplardan yararlanabilmek için bol miktarda varlığa sahipsiniz.Paranızın emeklilik hesabınıza mümkün olduğunca uzun süre bırakılmasını ve böylece hesabınızın vergi avantajlarının mümkün olduğu hızlanan hızda artmasını sağlamayı isteyebilirsiniz. Çocuğunuza önemli bir miras bırakmak istersiniz, çünkü hayatınızda ondan daha fazla seçeneğiniz olur veya ya miras bırakarak (bkz. Etik Yatırım: Etik Miradan Ayrılma ) büyük bir kazanç elde edersiniz En sevdiğiniz sadaka katkıda bulunmak. Her durumda, bir Roth'da emeklilik tasarrufunuzun olabildiğince fazla olması - IRS değil, paranızı ne zaman alacağınıza karar vereceğiniz - size daha fazla seçenek sunar ve yuva yumurtasını büyütmek için daha fazla potansiyel sağlar (bkz. < 50 Somethings için Emekli Planlama Komple Kılavuzu). Dönüşüm Yapmak

IRS'nin 2010'dan beri sınırlamadığı şey, geleneksel IRA'yı gelir temelinde bir Roth IRA'ya kimin dönüştürebileceğidir. Geleneksel IRA'ların gelir bazlı kısıtlamaları vardır, ancak geliriniz belli bir düzeye ulaştığında vergiden istifade etmeyi bırakırsa da vergi kodu, geliriniz ne kadar yüksek olursa olsun, geleneksel IRA'ya katkıda bulunmaya devam etmenizi sağlar . Sadece katkılarınız için vergi indirimi yapmanıza izin vermiyor. 2015 yılı için, geliriniz tek bir vergi mükellefi olarak 70.000 dolara, evli bir mükellef olarak 116.000 dolara ulaştığında, geleneksel IRA katkılarınız için bir vergi indirimi yapamazsınız, ancak yine de yıllık 500 TL'ye (6 ABD Doları) katkıda bulunabilirsiniz , 50 yaş ve üstündeyse 500) vergisinden sonra kullanır.

Bunun bir Roth'a katkıda bulunmak gibi bir şey olduğunu düşünebilirsiniz; haklısınız. Vergi sonrası katkıda bulunuyorsunuz ve paranız vergi ödemeden artabiliyor olacak. Aradaki fark, geleneksel bir IRA ile dağıtımlar üzerinden vergi ödemek zorunda olduğunuzdur. Vergi ücretsiz büyüme emeklilik hesaplarıyla alakam edemediğiniz güzel bir ihtimal olsa da, hem katkılarda hem de dağıtımlarda vergi ödüyorsanız, olsanız çok daha iyi olamazsınız parayı düzenli, vergisiz olmayan avantajlı bir hesapta socking. Bu nedenle geleneksel IRA'nızı bir Roth'a dönüştürmenin katma adımını atmak istiyorsunuz. Vanguard, 30 yaşında maksimum arka kapı katkısı yapmaya başlayan bir vergi mükellefinin, 90 yaşına kadar vergilere 250 bin TL tasarruf sağlayabileceğini tahmin ediyor.

Arka kapı Roth için ikinci bir yol var ve bu 401 (k) bir planla. Daha önce açıklanan geleneksel IRA yöntemine benzer şekilde, normalde katkıda bulunan vergi öncesi dolarların yerine, 401 (k) değerine vergi sonrası dolar katkıda bulunuyorsunuz. Sonra 401 (k) katkısını bir Roth'a almak için bir IRA rollover'ı yaparsınız, böylece dağıtımlar vergiden muaf olmayacaktır.

Yaparsanız Yapmalısınız?

Eğer bir arka kapı Roth yapmak isterseniz, kaçınılmaya çalıştığınız vergi faturasını etkilemekten kaçınmak için dikkatli bir şekilde yapmanız gerekir. Geleneksel IRA varlıklarınızdan ayrılmamışsanız, arka kapı dönüşümünüzü yaparken orantılı kurallara uymanız gerekir. IRA varlıklarını devretmenizi sağlayan işveren tarafından desteklenen bir planınız veya kendi hesabına çalışan 401 (k) numaranız varsa, bu kurala uymanız mümkün olabilir.(

401 (k) Small Business Owner İçin Planlar .) Daha fazla bilgi için, 'i okuyun.) Eğer bir hata yaparsanız, bir dönüşümü yeniden biçimlendirme yoluyla geri almanız için küçük bir pencere olabilir. Arka kapı IRA stratejinizi doğru bir şekilde yürütmek için bir finansal planlayıcıya veya vergi danışmanına danışmak iyi bir fikirdir. (Bu işlemi nasıl tamamlayacağınız ve vergi faturanızın en aza indirileceği hakkında daha fazla bilgi için bkz. Gelirim doğrudan katkıda bulunmak için çok yüksekse, bir Roth IRA'ya nasıl para yatırabilirim? )

Daha basit bir fikriniz olabilir işvereniniz, katkılarınızı en üst düzeye çıkarmadığınız bir Roth 401 (k) emeklilik planı sunuyorsa, aynı amaca ulaşmak için size yol gösterebilir. Roth 401 (k) 'nın 2015 yılında vergi sonrası dolarlara 18,000 ABD doları katkı limiti var (50 yaşından büyükseniz 24,000 ABD Doları). İşvereniniz de bu hesaba eşleşen katkılar sunabilir. Roth 401 (k) 'ların düzenli 401 (k) s ile aynı RMD kurallarına sahip olduğuna dikkat edin. Bir Roth 401 (k) kullanmanın avantajı bunun basit olması ve daha fazla katkıda bulunabilmenizdir; dezavantaj RMD'ler. Daha fazla bilgi için bkz. 401 (k) Planlar: Roth veya Düzenli?

Arka kapı dönüştürme işlemi, yalnızca bir kez yaptığınız bir şey değildir. Bir arka kapı Roth'u tam olarak kullanmak için, her yıl gelirinizin Roth katkı eşiğini aştığından emin olmanız gerekir. Yani vergi kodu geçerli kuralları izlediği sürece.

Sonuç

Arka kapı Roth katkısı yapmanın en büyük dezavantajı, orantısız kuralın, daha önce vergiden düşülebilen geleneksel IRA katkılarının vergilendirilebilir bir kısmının önemli bir yüzdesini oluşturabilmesidir. Bununla birlikte, birçok vergi mükellefi, bir vergi faturası ödemeden arka kapı Roth katkısını tamamlayabilecektir. Dönüşüm için bir vergi faturası bile olsa, yine de faydalı olabilir. Roth IRA'nın vergisiz büyüme, vergisiz dağılımlar ve RMD eksikliği, emekliliğinizi finanse etmek ve servetinizi mirasçılarınıza geçirmede mükemmel bir araç haline getirir.