Roth IRA dönüşümleri, finansal basında popüler bir konudur. Bununla birlikte, finansal planlama ve yatırım dünyasındaki çoğu şey gibi, mutlaka herkes için doğru bir hamle değildir. Mali müşavirler ve müşterileri, bir müşterinin durumu için doğru seçeneğin olup olmadığını belirlemek için bu stratejiye eleştirel bir gözle bakmalıdırlar.

İşte bazı temel Roth IRA kuralları. (İlgili okumalar için bkz: Geleneksel IRA Tasarruflarını Bir Roth IRA'ya Dönüştürme. )

Şimdi ve Sonrası Vergi Braketiniz

Emekliye ayrılanlar emeklilik süresince daha yüksek bir vergi matrahına sahip olmak nadir değildir. Durum buysa, emeklilikten önce vergi ertelenmiş hesaplarındaki paranın bir kısmıyla veya tamamıyla Roth dönüşümü yapmak mantıklı olabilir.

Mali müşavirler, müşterilere ek cari gelir vergisi ödemelerinin gelecek yıllarda vergi tasarrufu ile telafi edilip edilmeyeceğini belirlemelerine yardımcı olabilir.

Müşterinin geleneksel IRA parasının bazılarını bir Roth IRA'ya dönüştürmek, gelecekteki vergi oranları ve ilgili kurallarındaki değişikliklere karşı korunmak için emeklilikte bir miktar vergi çeşitlendirme sağlayabilir.

Gerekli Minimum Dağılımları Azaltma

Finansal danışmanlar, yolda büyük minimum minimum dağıtım (RMD) ile sonuçlanacak çok büyük geleneksel IRA ve 401 (k) plan hesaplarına sahip müşteriler için, müşterinin bir seri başlattıklarını önerebilir Roth dönüşümlerinin yıllar boyunca. RMD'lerden sağlanan paraya ihtiyaç duyulmuyorsa, vergi yükünün azaltılması müşterinin emeklilik yılları boyunca geri ödeyebilir.

Roth IRA'ları RMD'ye tabi değildir ve sağlam kalmaya ve değer kazanmaya izin verilebilir. Hesap sahibinin ölümü üzerine, hesap (varsa) eşe bırakılabilir ve kendi hesabına kullanmasına izin verilir. Hesap hayatta iken RMD'ye tabi olmazdı. (İlgili okumalar için, bkz. RMD'lerde Hatalar Önleme )

Hayatta kalan eş, hesabını, RMD'leri almayı isteyecek olan belirlenen lehtarlarına bırakabilir, ancak bu dağıtımlara vergilendirilmemektedir. IRA hesaplarını mirasçılarına bırakan müşterilere öncelik verilmesi için bir finansal danışman sayıyı yönetmeye ve bunun yararlı bir strateji olup olmadığını belirlemeye yardımcı olabilir.

Eski Müşteriler

Eski müşterilerin dönüşümü düşünen konulardan biri, kalan ömürleri boyunca vergileri ödemek için harcanan tutarı telafi edip edemeyecekleri. Cevap, tabii ki bağlıdır. Mali müşavirlerin bu kararı almasına yardımcı olması için bazı varsayımlarda bulunmaları ve daha sonra sayıları zorlamaları gerekir. Özellikle yüksek vergi matrahındaki daha eski müşteriler için bir Roth dönüşümünün kendi avantajlarıyla sonuçlanıp sonuçlanmayacağı konusunda kuşkuludur.

Ödeyeceğiniz vergileri karşılamak için IRA'nın dışında para birimi yoksa, genellikle bir Roth dönüşümü yapmak mantıklı değildir. Müşteri, vergileri karşılamak için hesaptan ekstra para çekmesi gerekiyorsa, bu pahalı bir teklif olur ve genelde bu, dönüşüm işleminden kaçınmak için bir neden olur.

Emeklilik döneminde daha düşük bir vergi matrahına sahip olmasını bekleyen kişiler için, bir Roth IRA dönüşümü yapmak mantıklı olmayabilir. Roth dönüşümü yapmanın faydalarından biri, emeklilikte RMD'lerinizi önleme veya azaltma becerisidir. Emeklilik döneminde daha düşük bir vergi matrahında olacak olanlar muhtemelen emekliye ayırdıklarında RMD'lerinden gelen paraya ihtiyaç duyacak, bu nedenle muhtemelen dönüşüm vergilerini ödemek mantıklı değil. (İlgili okumalar için bkz. Bir RMD Hatırlatma. )

Kolej Yaşlı Çocuk Ailelerine

Roth IRA dönüşümleri, hesap sahibi için dönüşüm yılı boyunca gelir getirir. Mali yardım arayışında olan FAFSA formunu dolduracak olan üniversite öğrencileri için, bu yıllar için yardım hesaplamasını etkileyecek olan Roth dönüşümlerinden kaçınmak akıllıca olabilir. Çocuğunuza maddi yardım için mümkün olan en iyi atımı vermek için o yıllarda çalışmak genellikle daha iyi olurdu.

Bir yakalama-22 durumu gibi görünüyor, ancak Roth dönüştürme işleminden elde edilen gelir, bir Roth IRA hesabına katkıda bulunmanızı yasaklayabilir. 2016'da, tek dosyalar için aşamalı olarak çıkış, 117,000 $ 'dan başlayan ve değiştirilmiş düzeltilmiş brüt gelirden toplam 132,000 $' tır. Müşterek dosyalayıcılar için, 184,000 $ 'dan başlayan ve toplam 194,000 $' dan yetki kesilir.

Aynı şekilde, geleneksel IRA'ya vergi öncesi katkıda bulunmak isteyenler için gelir sınırları çok daha düşüktür. Roth dönüşüm sizi bu limitlerin üzerine itebilir.

The Bottom Line

Roth IRA harika bir emeklilik tasarrufu aracıdır. Geleneksel IRA'lardaki varlıkları bir Roth'a dönüştürme özelliği, müşterilere emeklilik stratejisinde ek seçenekler seti sunabilen kullanışlı bir planlama aracıdır. Mali müşavirler, müşterilere bunun için iyi bir seçenek olup olmadığını belirlemede paha biçilmez rehberlik ve tavsiye sunabilir. (İlgili okumalar için bkz: Roth 401 (k) - Roth IRA: Neyin Yarısı? )