Serbest meslek sahibi olmak, kariyeriniz üzerinde daha fazla kontrol, programınızda daha fazla esneklik olma potansiyeli ve her şeyden önce can sıkıcı bir patron olmasını gerektiren kendi avantajlarıyla birlikte gelir. Bununla birlikte, kendiniz için çalışmanın bir dezavantajı, bir işverenin 401 (k) veya benzeri bir emeklilik planından yararlanamıyor. Bunun yerine, gelecek için zenginlik oluşturma sorumluluğu omuzlarında kare olarak duruyor. Aşağıdaki engellerden kaçınmaya özen gösterdiğinizde, emeklilik yıllarınızın olabildiğince parlak olmasına yardımcı olabilir. (Daha fazla bilgi için Emeklilik Planlama Temelleri konusuna bakın.) Serbest çalışanların tasarrufunda kaçınılması gereken üç yaygın emeklilik planlama hatası.

1. Yanlış Emeklilik Planının Seçimi

Serbest çalışanların tasarruflarını emeklilik planlamasında çeşitli seçenekler vardır.

• Yalnız 401 (k) - Bir yalnız veya bağımsız 401 (k), bir IRA, geleneksel veya Roth'a ek olarak, aşağıdakileri de seçebilirsiniz: tek mülkiyet veya eşi ile küçük bir iş çalıştıran tek çalışan olarak. 2016 itibarıyla IRS, serbest meslek sahiplerinin, seçmeli ertelemelerde 18.000 $ 'a kadar katkı yapmasına ve işverenin seçmen olmayan katkılarına katkıda bulunmalarına izin vermektedir. 50 yaşından büyükseniz, 6,000 ABD Doları tutarında bir toplama katkısı da sağlanır.
• SEP IRA - Basitleştirilmiş Çalışan Emekliliği veya SEP IRA, serbest meslek sahibi çalışanlar için tasarlanmış geleneksel bir IRA'dır. 2016 yılı için bir SEP IRA'ya yapılan katkı limiti kazancın% 25'inde veya hangisi daha az ise 53.000 dolar olarak belirlenir. Tek bir mülk sahibiyseniz veya birden fazla çalışanı bulunan bir işletmeyle bir SEP IRA kurabilirsiniz. Yakalama katkılarına izin verilmez.
• SIMPLE IRA - Bir SEP gibi, Çalışanlara Yönelik Basit Bir IRA veya Tasarruf Teşvik Maçı Planı, bir işyerinde yalnız çalışan veya çalışanı bulunan bir kişi için değerli bir emeklilik tasarrufu aracı olabilir. İkisi arasındaki en büyük fark, yıllık katkı limitidir. 2016'dan itibaren en fazla çekiç alabileceğiniz miktar 12, 500 ABD dolarıdır. Toplama katkısı limiti 3000 $ olarak belirlenmiştir.

Üç seçenek de yatırım için vergi erteleme yöntemi sunar ve katkı payı vergiden düşülebilir, ancak bunlar aynı değildir. Yanlış planı seçmek, ne kadar tasarruf sağlayacağınızı sınırlayabilir. (Daha fazla bilgi için, bkz. Kendi hesabına çalışanlar için emeklilik planları.) Doğru bir türünü seçtiğinizden emin olmak için bir mali müşavir ile görüşün.

2. Katkıların Yanlış Hesaplanması

Her plan maksimum katkı limitine sahipken, planınıza ne kadar koyduğunuzu hesaplarken akılda tutulması gereken bazı kurallar vardır. Spesifik olarak, net işletme gelirinizi, serbest meslek vergi ödemenizin yarı oranında kesintisinden az kullandığınızdan emin olmanız gerekir.

SEP IRA'ya sahip ve yıllık olarak 100.000 $ brüt olan ancak 75.000 $ net gelir bildiren tek bir mülk sahibi düşünün. Söz konusu işletme brüt gelir kullanıyorsa, Plana 25.000 $ katkıda bulunmak, ancak bu yanlış. Sahibin kendi hesabına çalıştığı serbest meslek vergisinin yarısı için toplam 5, 300 dolarlık serbest meslek geliri düşüldüğünü varsayarsak, yaklaşık olarak 69, 700 dolar olur.% 25 kuralına dayanarak, SEP'e en fazla katkıda bulunabilecektir. 17, 425 $ olması.

İzinli bir emeklilik planına izin verilen sınırın üzerinde bir katkıda bulunmak sorunludur, çünkü bir tüketim vergisi cezası tetikleyebilir. Şimdilik, ceza, bireysel katkı limitinizin üzerindeki tutarı% 10'dur. Önceki örnekimize geri dönersek, varsayımsal tek mülk sahibimiz yanlışlıkla 17 ABD Doları tutarında bir SEP'e 25.000 ABD Doları tutarında katkıda bulunmuş olsaydı, net gelirin izin verdiği 425'lik farkın% 10 vergi borcunu ödersiniz. Bu, emeklilik planınıza ne katkıda bulunabileceğinizi öğrenirken matematiğin doğru bir şekilde yapılmasının ne kadar önemli olduğunu gösterir. (Daha fazla bilgi için, Uygun Olmayan (Fazla) IRA Katkılarını Nasıl Düzeltebilirsiniz .)

. Tasarrufu Sıkça Kullanmak

Tasarruf emeklilik için uzun vadeli bir hedeftir ve ayırdığınız paranın zamanla büyümesi amaçlanmaktadır. Emeklilik yaşına gelmeden tasarruflarınızı dışarı çıkarmak, yuva yumurtalarını birden fazla şekilde küçültür: Çekdiğiniz şeyle ilgili herhangi bir getiri elde etmiyorsunuz ve IRS bunu erken bir dağıtım olarak sınıflandırırsa, vergi cezalarına maruz kalabilirsiniz.

Genellikle, 59.5 yaşından önce bu planlardan herhangi birinden erken çekilme cezası, bir istisna için yeterlilik arz etmediğiniz sürece% 10'dur. Dahası, dağıtım için düzenli gelir vergisi de ödersiniz. Bazı yalnız 401 (k) planları kredilere izin verirken, bunlar zamanında geri ödenmezse vergiye tabi dağılım haline gelebilir. Kesinlikle başka nakit para yoksa, emeklilik planınızı yalnız bırakmanız daha iyi.

Bottom Line

Emeklilik planlaması kuralları, serbest meslek sahibi olduğunuzda biraz farklıdır ve tasarruf seçenekleriniz hakkında mümkün olduğunca kendinizi eğitmeyi öder. İlk olarak katkı limitlerini ve vergi avantajlarını araştırmadan bir plan seçiyorsanız, emekliliğinizi kısa vadede değiştirebilmeniz mümkündür.