Geleneksel bir IRA'ya sahipseniz, İç Gelirler Hizmeti (IRS) onu sonsuza dek dokunmadan bırakmanıza izin vermeyecektir. 70-1 / 2 yaşına eriştiğinizde gerekli minimum dağıtım (RMD) kurallarına girersiniz. Bunlar, geleneksel IRA, kar paylaşım planları, 401 (k), 403 (b), 457 (b), SEP'ler ve birkaç daha az yaygın emeklilik planından belirli bir miktar ayırmanızı gerektiriyor. Roth IRA'lar sahibi yaşıyor haldeyken geçerli değildir.

Dağıtımın miktarı çeşitli faktörlere bağlıdır, ancak şimdilik bunu nasıl almanız gerektiğine odaklanalım. Vergi açısından en verimli yol nedir? Bazı finansal danışmanlardan tartılmalarını istedik.

Nakit veya Stok?

RMD'nizi nakit alıp veya başka bir hesaba aktararak almalısınız? Yardley Servet Yönetimi'nden yönetici ve uygunluk sorumlusu Michael J. Garry'ye göre, vergi amaçlı değildir. "Nakit yerine ayni dağıtımlar alarak eklenen vergi verimliliği genellikle azdır. Her ne gelirse, dağıtıldığında vergilendirilir ve nakit veya ayni dağıtım için gömülü kazançlar yoktur. “

"Hiçbir avantajı olmadığı için, genellikle nakit çekmek en kolay" diyor. Avantajı, ihtiyacınız olan miktarı tam olarak alabilmenizdir; bu, ayni miktarda hisse senedi veya karşılıklı bir fon alırken her zaman mümkün değildir. "

Ancak, iki istisna getiriyor:" Birincisi, IRA'nızda nakit paranız yoksa ya borsa borsada işlem görüyorsa veya tercih edilen uzun vadeli bir hisse senedi boğundu, daha iyi olabilir depresyondaki bir fiyata bir şey satmak yerine ayni bir dağıtım yapın. Vergilerle yardımcı olmaz, ancak daha iyi bir yatırım kararı olabilir. “

"Diğer istisna," bir şirket emeklilik planında değerli şirket stoklarına sahipseniz ve Net Gerçekleşmemiş Değer Alma (NUA) kurallarını kullanmak istiyorsanız. Ardından, hisse senedini alıp, maliyet temelinde vergileri sıradan gelir vergisi oranlarıyla ödersiniz ve geri kalan takdirinizde (hemen veya gelecekte satarsanız da) uzun vadeli sermaye kazanç oranları ödeyeceksiniz. "

Sadaka Vermek

Eğer almak zorundaysanız, bağış yapmak isteyebilirsiniz. Charlotte, NC merkezli Metro Emeklilik Plan Danışmanları'yla finansal danışman ve emeklilik planı danışmanı Wayne Bland, "Yaşamak için RMD'ye ihtiyaç duymayan ve vergilerini düşürmek isteyen müşteriler için nitelikli bir yardım dağıtımını düşünebilirim . QCD'ler, QCD'nin yapıldığı yılda gerekli minimum dağılımları otomatik olarak karşılar. IRS, 100.000 ABD Doları'na kadar vergi ertelenmiş IRA tasarrufuna kadar nitelikli yardım kuruluşuna yıllık doğrudan transferlere izin verir." Vergilerinizi Azaltmak İçin QCD Kuralı Nasıl Kullanılır ek ayrıntılar sağlar.

1 Nisan'a kadar beklemek mi?

NC, Cary'de bulunan AIN Services'in başkanı ve kurucusu olan Michael Tove Doktor, "Yasa, ilk kez RMD'leri başlatan bir kişiye (70-1 / 2 yaşına eriştikten sonra) ilk izinlerini RMD, ertesi yılın 1 Nisan tarihine kadar. "Fakat muhtemelen beklemek en iyi fikir değildir, çünkü kişi aynı yılda iki RMD alması gerekeceğini söylemeye devam ediyor ve bu da muhtemelen yüksek vergiler üretebiliyor ve Sosyal Güvenlik gelirini etkileyebilir.

Başka bir örnek de sunuyor: "Cebel yılının 31 Aralıkında (ya da daha önce) 70-1 / 2 olan bir vergi mükellefinin 100.000 $ değerinde bir IRA'ya sahip olduğunu varsayalım. RMD, 3, 650 $ olacak Bu illüstrasyonun amaçları doğrultusunda, IRA hesabının kendisinin kaldırılmasından başka büyümediğini veya düşmediğini varsayınız. 3, 650 RMD, 31 Aralık tarihine kadar veya daha önce alınırsa, 31 Aralık ayı sonundaki hesap değeri 96, 350 TL olur. Gelecek yıl için RMD 3, 636 TL olur. Ancak, ilk RMD'nin 3 ABD Doları 650, 2 Ocak'tan 1 Nisan'a kadar her an alındığında, ikinci yıl için ödenmesi gereken RMD 100.000 ABD doları ve 3 $ 774 olacaktır. "

" 31 Aralık 2011'den sonra ilk RMD'yi almaya devam ederek, yasalarca izin verilmesine rağmen, ikinci RMD'nin gereksiz yere 138 dolar artmasıyla sonuçlanır. Bu şeylerin en büyük planında çok fazla olmayabilir, ancak para para demektir. Ve ikinci yılda bildirilen toplam dağıtım miktarı, 3 $ 774'den 7 $, 286'ya yükseldi. Son olarak, bu ülkedeki ortalama IRA oranı 300.000 $ 'a yaklaştığında, bu ısırıkların her biri sadece üç kat arttı. "

Sonuç

Sorduğumuz tüm danışmanlar, QCD'yi kullanmanın yanı sıra vergilerden kaçınmak için yapabileceklerinizi az da olsa kabul ettiler. Tove, "RMD'leri almanın en etkili vergi yolu olarak hiçbir şey yok" dedi. Dağıtım, her yıl Form 1040'da vergiye tabi gelir olarak raporlanmaktadır. Aylık, üç aylık veya yıllık alınması fark etmez. "(Daha fazla bilgi için, Gerekli Minimum Dağılımları Hesaplamak İçin ve Gerekli Minimum Dağılımları Azaltmaya Yönelik En İyi İpuçları .)