Finansal planlamacılar, müşterilerine varlıklarını alacaklılar ve dava yoluyla nöbetten korumak için birçok yöntem kullanabilirler. Ortaklıklar, FLP'ler, LLC'ler ve güven ilişkilerinin kullanımı, tümüyle davadan büyük ölçüde koruma sağlayabilir.

Bununla birlikte, müşterinin varlıklarının gerçekten korunması için uygun planlama gereklidir; bu varlıkların basit kurulması bazı durumlarda yeterli olmayabilir. Kendinizi mahkemede bulursan, malların nöbetten korunmasına yardımcı olabilecek bazı stratejiler. (İlgili okumalar için, bkz. Varlıklarınızı Dava Açısından Nasıl Korunabilirsiniz. )

Sahiplik Şekilleri

Varlıklarınıza sahip olmak için kullanabileceğiniz birkaç farklı tüzel kişi var. Bazıları ayrı vergilendirilebilir varlıklardan iken bazıları geçiş yapıları olarak işlev görür. Ortak mülkiyet biçimleri arasında şunlar bulunur:

• Sınırlı ortaklık: Bu, en az iki ortaklı ortak bir iş modelidir. Bir veya daha fazla ortak, ortaklığı yöneten genel ortaklar olarak işlev görür. Diğer ortaklar sınırlı ortaklarıdır ve yükümlülükleri ortaklığa yatırım yaptıkları miktar ile sınırlıdır. Ortaklar, şirketin borçlarından da kişisel olarak sorumlu değildir.
• Aile sınırlı ortaklığı (FLP): Bu araç, bir ailenin üyelerinin her bir aile üyesinin ortaklığın payını elinde bulundurduğu tek bir ortaklığa varlık ya da iş havuzu olmasını sağlar. Bu varlıklar, varlıkların bir aile üyesinden diğerine geçtiği zamanlarda edinebilecekleri emlak vergilerini azaltmak için kullanılır, çünkü içerisindeki varlıklar düşük değerlemelerde listelenir.
• Sınırlı sorumluluk şirketi (LLC): Bu varlık aslında sınırlı bir ortaklık ile bir şirket arasında bir melezdir. Sahipler bir şirkette olduğu gibi şirketin yükümlülüklerinden korunur, ancak şirket tarafından üretilen gelir bir ortaklık gibi sahiplere geçer.
• Geri çevrilebilir yaşayan güven: Bu tüzel kişilik, içinde yer alan tüm varlıkların, denetleme sürecine girmeden doğrudan mirasçılarına geçmesine izin verir. Bu tröstler, genellikle hibe veren kişinin, güvende üretilen tüm geliri vergi beyannamesine rapor ettiği geçişli varlıklardır. (İlgili okumaya bakınız: Gayrimenkul Planlama Düşüncenize Niye Neden Daha Kolaydır? )

Tüm Tabanları Kaplama

G. Certified Financial Planner® pratisyeni ve American Asset Protection Derneği'nin eğitim müdürü olan Kent Mangelson, konuşmalarında konuşan birçok insanın yanlışlıkla varlık koruma planlarının olduğuna inandığını söyledi. "Genelde mal varlıklarını bir ticari varlığa yerleştiren ve ihtiyaç duydukları tüm korumaya sahip olduklarını düşünen insanlar görüyorum" dedi."Öldüğünde varlığa ne olacak? Denetlenebilir ve onunla birlikte gelen tüm masraf ve sıkıntılara tabi olabilirler.Ayrıca bütün mal varlıklarını iptal edilebilir bir yaşayan güvenin içine yerleştiren insanlar görüyorum. bir dava durumunda mal varlıklarının korunduğunu düşünüyorlar, ancak yaşayan güvenceler genellikle davalar ve alacaklılar tarafından bağlanarak çok az hukuksal koruma sağlıyor "dedi.

Bu mücadele için Mangelson öğrencilerini kendilerini doğru bir şekilde korumak için hem bir güven hem de bir ticari varlığı birlikte kullanmayı düşünmeye itiraz eder Bu durumlarda, müşteri, varlıklarını dava koruması için işletme birliğine yerleştirecek, sonra ölüm emlak planlamasının kendi için kendi adına bir yaşam güvenini oluşturacak işletme tarafındaki maddi çıkarlar.Bu strateji, genel olarak, menfaat sahibinin ölümünde tahakkümden kaçınmak için maddi menfaate izin verir.Teklif türü eski veya geri alınamaz tröstler için kullanılabilir Güvenin en çok kullanılanıdır.

Saar Mangelson, "İadesi mümkün olmayan güvenler genellikle müşterinin vergiye tabi alanından bir hayat sigortası poliçesinin kaldırılması veya güvenilmez bir yararlanıcı için harcama güveninin sağlanması gibi çok özel bir amaçla kullanılmaktadır. Örneğin, bir ebeveyn, aksi takdirde emrindeki tüm varlıkları makbuzu üzerine harcayacak bir çocuk için ömür boyu ödenek sağlamak istiyorsa, geri alınamaz bir güven bu durumu engelleyebilir. Aksi halde, iptal edilebilir bir güven sıklıkla uygun bir seçimdir. "(İlgili okumalar için, bakınız: Emeklilik Planlama Ekibi )

Bu arada, işletme, alacaklılar tarafından müşterinin yaşadığı sürece olası korunma işlemlerinden gerekli korumayı sağlayacaktır; bu, yaşayanların güvendiği bir şeydir tek başına yapamam Öğrencilerinin bu stratejiyi kullanmalarının hayati önem taşıdığını vurguluyor. Bir canlı güven kullanarak LLC / LP'ye olan finansal çıkarlarına sahip olan bir kişi, alacaklı, ele geçirmek istediği LLC / LP'deki varlığın kendi lehlerine ait olması nedeniyle alacaklıların bir uzlaşmaya olan güvenini de izlemesini önleyebilir. dava açan kişi (veya yaşayan güvenini) tarafından değil de tarafı değil. Çoğu durumda, bu, bir alacaklıyı varlık veya menkul kıymeti almaya imkân tanımaz.

Mangelson, müşterisinin ölüm zamanında güven içine alınıp alınamayacak herhangi bir varlığı yakalamak için daima bir yedekleme planı hazırladığını söyledi. Söz konusu varlık (lar) tahsis edilmiş olsalar da, dökme işlemi, en azından, güvende kalan her şeyle birlikte dikkate alınacak olan varlıkları yaşayan güvenin içine dökebilir. Umut edildiyse, dökme iradesi asla kullanılamaz, ölüm kaltağında varlıkların varlığından daha iyi olur. Mangelson, yaşayan güvenin birçok aile sorununu önleyebileceğini söyledi. Denetleme süreci, çoğu zaman bir aileyi parçalayabilir ve bu varlıklar için mahkeme tarafından yargılanacak akrabalar arasında kalıcı bir çatlak oluşturabilir.

Ayrıca, bazen bir kişinin LLC / LP çıkarlarını kendi adına tutması gerekebileceği de belirtilmelidir. Bu durumda, müşterinin yaşadığı sürece kendi adlarına LLC / LP'ye olan ilgilerini doğrudan sahip olmasına olanak tanıyan, halef olarak bir atama işareti kullanabilir ve sonra ölümden sonra finansal çıkar doğrudan tayin edilir (tahsis edilir) emlak planlaması için yaşayan güven içine (LLC / LP'nin finansal çıkarını da isterse yaşayan güven yerine başka birine verilebilir).

Alt satır

Varlıklarınızı dava ve alacaklılara karşı korumak, mali planınızın hayati bir bileşeni olmalıdır. Size etkili bir dava ve emlak planlama stratejisi sunmak için ödemeler, ortaklıklar ve LLC'ler kullanılabilir. Sizin için doğru emlak planı, mevcut koşullarınıza ve hedeflerinize bağlı olacaktır, ancak optimal bir varlık koruması sağlamak için bir ticari varlıkla birlikte bir şekilde bir güvenin kullanımını bir şekilde dahil etmek çoğunlukla gereklidir. (İlgili okumaya bakınız: Emlak Planlaması: Ölmeden Önce Yapmanız Gerekenler )