Birçok kişi bir evin şimdiye kadar yapacağınız en büyük tek yatırım olduğunu söylüyor ancak bunu göz önünde bulundurun: Bu yılın ekim ayında ulusal medyan mevcut ev fiyatı 199 $, 500 dolardı. Bu iki yaşındaki bir kişiyi dört yıllık bir devlet üniversitesine göndermek için tahmini 210 $ 'dan, 388 doların altında. Özel bir üniversite mi düşünüyorsun? Yeni yürümeye başlayan çocuk yüksek öğretime hazır oluncaya kadar bu 465 $, 516'ya mal olacak.

Üniversite giderleri her yıl enflasyon oranının yaklaşık iki katı oranında artmaktadır - bu eğilim süresiz devam etmesi beklenmektedir. Çocuklarınızın (veya torunlarınız) koleje başlamak için hazır olduğunda (her zaman sabit bir% 6 kolej maliyeti enflasyon oranı varsayarsak), her yıl öğretim, ücretler ve oda ve tahta için ne ödemeyi bekleyebilirsiniz:

Not : Çocuğunuzun veya torununuzun üniversiteye gönderilmesi için ne kadar bir maliyet tahakkuk ettirileceğini tahmin etmek ister misiniz? College Tasarruf Planları Ağı'nda College Cost Calculator'ı kullanın.

Unutmayın, bu rakamlar maliyetlerin tek bir yılını temsil eder; çocuğunuzun koleje gittiği yıl sayısı, aradıkları dereceye (lere) bağlı olacaktır. Birçok öğrenci, üniversite masraflarını karşılamaya yardımcı olmak için maddi yardım, burs ve hibelere hak kazanacak olsa da, üniversite giderlerini daha da azaltmanın bir kaç yolu var. En kolay yollardan biri, çocuğunuza veya torununuzun üniversite yıllarına ayırdığınız parayı vergi açısından akıllı yatırım araçlarına yatırmanızdır. Bu planlar ve hesaplar, çocuğunuzun ya da torununuzun eğitiminde etkili bir şekilde tasarruf etmenizi sağlarken, mümkün olduğunca ABD İç Gücü Hizmetinden elde edilen tasarrufları da korumuş olursunuz.

529 Planlar

"TBH ile Ortak / Mali Müşavir Sam Davis," Kendi vergi yükümlülüğünü sınırlarken bir çocuğa mali açıdan en iyi şekilde yardım etmek için en iyi yollardan biri 529 üniversite planı kullanmaktır "diyor Küresel Varlık Yönetimi. 529 planı, ailelerin yararlanıcının gelecek üniversite masraflarını azaltmalarına olanak tanıyan vergi avantajlı bir yatırım planıdır. Planlar, vergi sonrası dolarlarla yapılan katkılarda yüksek limitlere sahiptir. Yıllık hariç tutma miktarına (şu anda 14.000 ABD doları, her yıl) katkıda bulunabilirsiniz ("yıllık hariç tutma", hediye olarak - nakit veya diğer varlıklarla - istediğiniz sayıda insana aktarabileceğiniz maksimum miktardır - hediye vergisi ödemeden). 529'dan çekilenler, nitelikli eğitim masrafları için kullanıldıkları sürece federal gelir vergisinden muaftır (çoğu devlet, vergiden muaf para çekme teklif etmektedir). İki tür 529 plan vardır:

• 529 Tasarruf Planları - Bu planlar, 410 (k) s ve Bireysel Emeklilik Hesapları (IRAs) gibi diğer yatırım planları gibi çalışır; katkılarınız yatırım fonu veya diğer yatırım ürünleri.Hesap kazançları, temel yatırımların piyasa performansına dayanır ve çoğu plan, faydalanıcı üniversite çağına yaklaştıkça daha muhafazakar hale gelen yaşa dayalı yatırım seçeneklerini sunar. 529 tasarruf planı ancak devletler tarafından uygulanabilir.
• 529 Peşin Ödenen Öğrenim Planları - Peşin ödenen öğretim planları (garantili tasarruf planları olarak da adlandırılır) ailelerin eğitim öncesi satın alımıyla bugünkü eğitim ücretine kilitlenmelerine izin verir. Program, faydalanıcı üniversitede iken, devletin uygun kurumlarından herhangi birinin gelecekteki masraflarını karşılar. Yararlanıcı, bir devlet dışı veya özel okula gitmeyi bırakırsa, hesabın değerini aktarabilir veya bir geri ödeme alabilirsiniz. Peşin ödenen eğitim planları devletler ve yüksek öğrenim kurumları tarafından idare edilebilir.

"Müşterilerime eşsiz gelir vergisi indirimleri için 529 plan yatırmamalarını şiddetle tavsiye ediyorum," diyor Davis. "Katkıların federal vergi beyannamesinden indirilemediği halde, yatırımınız vergi erteliyor ve yararlanıcının kolej masrafları için ödenecek dağıtımlar federal olarak vergiden muaftır. "

Geleneksel ve Roth IRA'lar

IRA, hisse senedi, tahvil ve yatırım fonları gibi yatırımları tuttuğunuz bir vergi avantajlı tasarruf hesabınızdır. Hesabınızdaki yatırımları seçersiniz ve ihtiyaçlarınızı ve hedeflerinizi değişirken yatırımları ayarlayabilirsiniz. Genel olarak, 59. 5 yaşından önce IRA'nızdan çekilirseniz, erken dağıtım konusunda% 10 ek vergi borcu olacaksınız.

Bununla birlikte, 59 yaşına gelmeden önce geleneksel veya Roth IRA'dan para çekebilirsiniz. 5, kendiniz, eşiniz veya çocuğunuzun veya torunlarınızın çekilme yılında nitelikli eğitim masraflarını ödemek için% 10 ek vergiyi ödemeden 5 yapılmış. Feragat sadece% 10 cezaya uygulanır ve gelir vergisinden kaçınma ile karıştırılmamalıdır.

Çocuğunuzun veya torununuzun üniversite öğrenim ücretini ödemek için emeklilik fonlarınızı kullanmak birkaç dezavantaja sahiptir. Birincisi, emeklilik fonunuzdan - geri alınamayan paradan - para alır; bu nedenle, IRA'nın dışında emeklilik için iyi finanse edilmiş olduğunuzdan emin olmanız gerekir. İkincisi, IRA dağıtımları, ihtiyaç temelli mali yardıma uygunluğu etkileyebilecek bir sonraki yıl mali yardım başvurusunda gelir olarak sayılabilir.

Kendi emekliliğinize dalmaktan kaçınmak için, çocuğunuzun veya torununuzun adında bir Roth IRA oluşturabilirsiniz. Çocuğunuz küçükse (yaşadığınız eyalete bağlı olarak 18 veya 21 yaşından genç olarak tanımlanır) birçok banka, broker ve yatırım fonu size bir velayetçi veya veli IRA kurmanıza izin verir. Sekilden siz (yetişkin), çocuğunuz 18 yaşına gelene kadar (veya bazı eyaletlerde 21'e kadar) gözaltı IRA'daki varlıkları kontrol eder; bu noktada varlıkların çocuğa devredilir. Çocuğunuzun (siz değil) katkı yapılan yıl boyunca bir işten gelir elde etmiş olması gerekir, ancak yıllık katkısını maksimum tutara kadar fondöten edebilirsiniz. IRS, çocuğunuzun kazandığı tutarı aşmadığı sürece paranın nereden geldiği umurunda değildir.Örneğin, çocuğunuz bir yaz işinde 500 $ kazanırsa, kendi paranızla Roth IRA'ya 500 $ katkı yapabilir ve çocuğunuz kazançlarıyla başka bir şey yapabilir.

Coverdells

A Coverdell eğitim tasarruf hesabı (ESA) çocuğunuzun veya torunu nitelikli eğitim masraflarını ödemek için bir banka veya aracı kurumdan kadar ayarlanabilir. 529 planlarında olduğu gibi, Coverdells para vergi ertelenmiş büyümeye izin ve para çekme vergiden muaf federal düzeyde (ve çoğu durumda devlet düzeyinde olarak) eğitim masraflarını eleme için kullanılan vardır. Coverdell'in sağladığı faydalar, yüksek öğrenim masraflarının yanı sıra ilk ve orta öğrenim giderleri için de geçerlidir. Para niteliksiz giderler için kullanılıyorsa, vergi borcu ve kazançlarda% 10 ceza ödeyeceksiniz.

Coverdell katkı payları indirilemez ve yararlanıcı 18 yaşına gelmeden önce katkıda bulunulmalıdır (IRS tarafından tanımlandığı gibi özel ihtiyaç sahibi bir yararlanıcı olmadıkça). Birden fazla Coverdell tek yararlanıcı için ayarlanabilir iken, yılda yararlanıcı başına maksimum katkı bir Coverdell katkıda bulunmak için $ 2, 000 ile sınırlıdır, değiştirilen düzeltilmiş brüt gelir (Magi) olarak az $ 110, 000 olmalı tek bir dosya (veya evli çift ortaklaşa dosyalama olarak 220.000 $).

Muhafaza Hesaplar

Küçükler Yasası Küçükler Kanunu (UGMAs) ve Düzgün Transferi (UTMAs) için Üniforma hediyeler Reşit çocuk veya torunu için parayı emanet ve / veya varlıklarını koymak için izin vesayet hesaplardır. Mütevelli elemanı olarak, çocuğun eyaletinize bağlı olarak 18 ila 21 yaş arasındaki çoğunluğu doldurana kadar hesabı yönetiyorsunuz. Çocuk o çağa ulaştığında, o hesabı sahibi ve parayı herhangi bir şekilde kullanabilir. Bu, parayı eğitim harcamaları için kullanması gerekmediği anlamına gelir.

Katkıda bulunma konusunda herhangi bir sınırlama bulunmamasına rağmen, ana-baba ve dedesi, hediye vergisinin tetiklenmesini önlemek için bireysel yıllık katkı paylarını 14.000 dolara sınırlayabilir. Dikkat edilmesi gereken bir nokta, velayet hesaplarının öğrencilerin varlıkları (velilerin değil varlıkları) olarak sayılmasıdır, bu nedenle büyük bakiyeler mali yardıma uygunluğu sınırlayabilir. Federal mali yardım formülü, öğrencilerin tasarrufların% 20'sine katkıda bulunmasını beklerken, ebeveynlerin tasarruflarının sadece% 5.6'sına tekabül ediyor.

Nakit

Yıllık hariç tutma, her yıl istediğiniz kadar çok kişiye nakit ya da diğer varlıklarda 14, 000 (2013 ve 2014 için) tutarında para vermenizi sağlar. Eşler, yıllık harici istisnaları birleştirerek istedikleri sayıda 28, 000 ABD doları vergisiz verebilir - vergi ücretsiz. Bir ebeveyn veya büyükbaba olarak, kendisine üniversite masrafları için ödeme yapmak için her yıl bir yıllık dışlanmaya kadar bir çocuğu hediye edebilirsiniz. Yıllık hariç tutma sayısını aşan hediyeler, şu anda 5 $ olan ömür boyu hariç tutma karşılığında. 25 milyon.

Ömür boyu dışlanma konusunda endişe duyuyor musunuz? Bir büyükanne olarak torununuza kendi vergi yükümlülüğünü sınırlarken doğrudan kendi yüksek öğrenim kurumuna ödeme yaparak kolej ödemesi yapmasına yardımcı olabilirsiniz. Joanna Foster, MBA olarak, CPA açıklıyor: "Dedesi doğrudan sağlayıcıya eğitim masrafını ödeyebilir ve yıllık 14.000 $ hariç tutulmayacağına inanmıyor."Dolayısıyla, torun kolejinize yılda 20,000 dolar gönderirseniz bile, 14.000 doların üstünde (bu durumda $ 6,000) ömür boyu hariç tutulmaya karşı sayılmaz.

Sonuç

Birçok kişi, kolej tasarrufuna emeklilik yaklaşımıyla aynı şekilde yaklaşır: mali yükümlülükler üstesinden gelinemediği için hiçbir şey yapmazlar. Çoğu kimse, emeklilik planının asla emekli olmaması gerektiğini söylüyor (bu arada gerçek bir plan değil). Benzer şekilde, ebeveynler şaka yapabilir (veya varsayabilir), çocuklarının üniversiteye gidebilmelerinin tek yolu tam bir burs kazanmalarıdır. Bu planın bariz kusurunun yanı sıra, gerçekten bir ön koltuk sürücüsüne ihtiyaç duyan bir duruma arka koltuklu bir yaklaşım. 529 ya da Coverdell planında yalnızca az miktarda para kaydedebilirseniz bile, yardımcı olacak. Çoğu ailede, üniversiteye para yatırmak, her çeyrekte bir çek yazmak kadar kolay değildir. Bunun yerine, çocuğun kazandığı maddi yardımı, bursları, hibe ve paraları ve velilerin ve dedesinin vergi akıllı kolej tasarruf araçlarına katkıda bulunduğu paranın birleşimi.