Plan katılımcısı, 401 (k) plandan bir nakit veya diğer varlıkların dağıtımını alır ve daha sonra 60 yaş içinde IRA veya 401 (k) başka bir nitelikli plana katkıda bulunduğunda rollover gerçekleşir günler. Para yatırma işlemleri, dağıtımın hesap sahibine ödenmesiyle doğrudan emanet-toplayıcı transferleri veya dolaylı olabilir.
401 (k) numaralı belgede yer alan tüm paranın devrilme hakkı bulunmayabilir. Düzenli ödemeler dizisi, gerekli minimum dağıtımlar (RMD), zorluk çekmeleri, işveren menkul kıymetleri üzerinden ödenen temettüler ve hayat sigortası kapsamının maliyeti olan dağıtımlar, devrilme için uygun değildir. Varsayılan 401 (k) kredi ve düzeltici dağıtımlar, belirli koşullar altında uygun olabilir. Vergi sonrası katkı payı, yalnızca bir IRA'ya veya vergiye tabi olmayan ve temassız olmayan parçaları takip eden bir emeklilik planına dahil edilebilir. Dolaylı bir rollover dağıtımı, federal gelir vergisi stopajına% 20 tabi tutulur. Herhangi bir gelir vergisinden kaçınmak için, verilen tutara eşit olan fonlar kullanılmalıdır.
Doğrudan devreden çıkarma seçeneğinde, zorunlu stopaj yoktur. Örneğin, 401 (k) 'dan tam bir dağıtım isteyin, ki bu da 55, 000 $' lık bir dengeye sahiptir. Doğrudan bir dağıtım kullanarak 55 000 doları bir hesaptan diğerine aktarır. Ödeme size yapılırsa, federal vergiler için 11.000 $ ceza kesilir ve 44.000 $ tutarında bir çek alırsınız. Bu dağıtımın ertelenmesi için 401 (k) ve $ 11 , 000'ı başka bir kaynaktan 60 gün içinde uygun bir plana dönüştürür.
401 (k) fonun üstünde yatan nedenler, iş değiştirmeyi ve yeni işverenin 401 (k) 'ya katılmayı tercih etmesini, mevcut plan yönetiminden memnun olmamayı ve dolaylı olarak bir rollover'ı, faizli kısa vadeli kredi.
Tüm 401 (k) dağıtımları bir Form 1099-R yayınladı ve alıcının vergi beyannamesinde bildirilmelidir. Devrilmemiş herhangi bir vergiye tabi tutar gelir olarak dahil edilmelidir. Plan katılımcısı dağıtım anında 59. yaşın altındaysa,% 10 erken para çekme cezası uygulanabilir. Bu cezaya, Form 5329'un talimatlarında bulunan istisnalar vardır.
3'ten büyük ->Müşterilerin Yardımcı Olmaları 401 (k) Rollover'lara Karar Verme
Kariyerlerinde birkaç kez iş değiştiren müşteriler için kritik bir karar, tanımlanmış emeklilik katkı payı planlarıyla ne yapılması gerektiğidir. İşte yardım.
ÜSt 5 401 (k) Danışmanınıza Sorun Olarak Rollover Soruları
401 (K) 'nuzu akıllıca yönetmek güvenli bir emeklilik için çok önemli. Buna göre, burada, finansal danışmanınıza sormanız gereken kilit sorulara ilişkin bir kılavuz var.
401 (K) Rollover: Pick Roth IRA veya Geleneksel IRA
Burada, 401 (k) 'nızı bir Roth IRA'ya ve geleneksel bir IRA'ya devretmeyi seçmenin avantaj ve dezavantajları bulunmaktadır.