a:

Hem banka talimatları hem de standart emirler, banka mutabakatlarında dikkate alınması gereken tekrar eden işlemleri temsil ederken, iki işlem esas olarak standart siparişlerin sabit tutarlar ve tarihler için olması, borç siparişleri daha esnektir.

Borçlanma Siparişleri

Aynı zamanda sıklıkla doğrudan borç olarak bilinen borç takip emirleri, fonların alternatif bir hesaba aktarılması için tekrarlanan taleplerdir. Para mükellefi, fonların aktarıldığı hesabı yetkilendirmelidir, ancak alacaklı ödemeyi gerçekten başlatır. Otomatik ödeme emirleri, kredi kartı faturaları veya kamu hizmeti ödemeleri gibi normal fakat değişen ödemelerin yapılması gereken durumlarda özellikle yararlıdır. Bu emirler, bir şirketin aylık çekler verme gereğini ortadan kaldırır.

Bu siparişler, çeşitli miktar ve tarihler için oluşturulabilir. Otomatik ödeme talimatı ile transfer yapılır yapılmaz banka bunu kaydeder. Alacaklı, bankadan bildirim aldıktan sonra tutarı kaydeder. Dolayısıyla, bir banka dekontundaki denge nakit para bakiyesi dengesinden daha düşük olabilir çünkü doğrudan borçlar, alacaklı tarafından muhasebeleştirilmez. Bir banka mutabakatındaki farkı ortadan kaldırmak için alacaklı kişinin nakit defteri ayarlanmalıdır.

Standart Siparişler

Standart siparişler, aynı zamanda ayakta siparişler olarak da adlandırılırlar; bir şirket hesabından para transferleri için tekrarlanan talepler olduğu için, otomatik ödeme talimatlarına benzer. Bunlar, sadece belirli bir tarihe kadar yapılabilmeleri bakımından farklıdır ve tutar miktardan farklılık gösterebilir. Daimi siparişler, kredi taksitleri gibi düzenli, sabit ödeme tutarlarının gerekli olduğu durumlarda özellikle yararlıdır.

Doğrudan banka emirlerinde olduğu gibi, banka işlemin gerçekleştiği andan itibaren kaydedilirken, alacaklı ya da alan tarafın nakit defterleri banka kaydından bir sonraki bankaya kadar geçici olarak değişebilir uzlaşma yapılır.