Emeklilik tasarrufuyla ilgili soru sorulurken, Ne kadarına ihtiyacım olacak? , Danışman sadece çok seçenek sunmaktadır.

Emeklilik için para biriktirirken geliri ertelemek için çeşitli stratejiler vardır. Nitelikli iş planları, çoğu durumda "gitmek" tir. 50 yaşın altındaki bir yatırımcı için maksimum çalışan erteleme 401 (k), 403 (b) veya 457 için şu anda (2016) $ 18,000'dir. Ayrıca katkıda bulunabilecek işveren katkıları vardır. Çoğu durumda bu yeterli olabilir, ancak yılda 800 milyon, yılda 1 milyon doları temizleyen yüksek net değerli bir işletme sahibi veya yöneticiye ne demeli? Para koymak ve emeklilik konusunda verimli bir şekilde çalışmak için çok fazla yer var.

Danışmanlardan yüksek gelirli çalışanlara tavsiye edebilecekleri birkaç araç inceleyelim. Lütfen, yalnızca bir sahibinin bu makalede kapsanan planlardan birini oluşturabileceğini unutmayın. Zenginler İçin Planlar

Kalifiye çalışma planı 401 (k):

Bu, ortak bir konudur ve (ve bu konuyla ilgili okumalar için bkz. Yatırımcılar, bu 5 Temel Şeyleri 2016'da Yapmalıdır. yaygın olarak kullanılan plan. Plan, üçüncü parti yönetimi gerektiriyor. Erteleme tutarı çalışan için 18,000, işverene 35,000, 000 $ 'dır. Büyük, değil mi? Müşteriniz yılda 800, 000 dolar temizleyen işletme sahibi ve şirketin ortalama maaşı 50, 000 olan 110 kişiyi istihdam etmesi durumunda ne olur? Mülk sahibi, katkı limitlerini göz önüne alarak, plana yaptığı katkıyı maksimize edemeyecektir. Kâr payı seçeneği olsa dahi, işverenin yapabileceği isteğe bağlı katkı, şirket için dikkate alınması gereken mali bir taahhütten çok uzak olabilir. Hatırlayın, biriniz için ne yaptıysanız, herkese yapmanız gerekenler. Plan ayrımcılık testini geçmelidir. Tüm çalışanlar için isteğe bağlı eşleşme taahhüdü, şirketin katkıda bulunabileceği seviyenin üzerindeyse, yüksek düzeyde telafi edilenlerin katkısını maksimize etmek mümkün olmayabilir. Bu plan, Çalışan Emeklilik Gelir Tasarruf Yasası'na (ERISA) tabidir.

Nakit Dengesi Emeklilik Planı: Bu tanımlanmış fayda seçeneği biraz daha karmaşıktır ve maksimum yıllık katkı miktarını belirlemek için yaş temelli bir ölçek gerekir. Bu tür bir plan çalışan ve işveren katkılarıyla ilgili sıkı kurallara sahiptir. Bu kuralları belirlemek için kullanılan bir formül var. Yatırımcı yılda bir garantili veya değişken fiyatla alacaklandırılmıştır. Hala nitelikli bir plan ve üçüncü parti yönetimi gerektirir. Tek başına bir 401 (k) 'dan daha fazla gelirin kalifiye ertelemesine izin verir. Yatırımcı tarafından yatırımların seçilmesine izin vermez ve işveren için mütevelli olarak ek bir risk oluşturur. Aynı zamanda çalışanlar arasında ayrımcılık yapılmasına izin vermez. Tanımlanmış katkı planları, işveren tarafından plan tarafından tanımlanan mali yükümlülüğün yerine getirilmesi için alınan geri ödeme riskinden ötürü büyük olasılıkla yıllarca düşüş eğiliminde olmuştur.Bu nedenle, bu seçenek hala çok telafi exec veya sahibi için çok çözmez. Plan ERISA yasasına girer.

Vergilendirilebilir hesap: Müşteri için vergi telafi etmeyi azaltmaya çalışıyoruz. Vergiye tabi hesap, tüm vergi ertelenmiş plan katkıları maksimize edildikten sonra bir seçenektir. Bu sunulan en az etkin seçenek olacaktır, bu yüzden devam edelim.

Niteliksiz ertelenmiş ücret planı: İlk büyük fark, bu planın "nitelikli değil" ve Çalışan Emeklilik Gelir Tasarruf Yasası kapsamında korunmamasıdır. Bir sonraki en önemli özellik … ne kadar erteleyebildiğiniz konusunda sınır yoktur. Gelir üzerindeki vergi, katılımcıya para ödenene kadar gerçekleşmez. Katılımcıya dağıtımın sağlanmasında daha düşük vergi tutarı sağlanması ek bir tasarruf sağlanabilir. Plan ayrımcıdır, yani plan her çalışana sunulmayabilir veya sunulmayabilir demektir. Yatırımcı, yatırım seçeneklerini ve zamana göre geliri nasıl alacaklarını kontrol edebilir. Plan belgesi dağıtım seçeneklerini belirler, ancak katılımcı için seçenekler olacaktır. Ancak bazı dezavantajlar var. İşveren, parayı katılımcıya ödemek zorunda değildir. Plan ayrıca ERISA sponsorluğundaki planların olmadığı alacaklılar tarafından da takılabilir. Bu, bir dava durumunda, bu paranın yasal yollardan aranabileceği anlamına gelir. Sahiplerin vergi tasarruflarını gerçekleştirmek için doğru kurumsal yapı gereklidir. (İlgili okumalar için bkz: Olası bir Müşteri Toplantısının Yönetimi İçin En İpuçları )

Şu örneğe bir göz atalım:

Yılda 800, 000 dolar kazanılan bir sahibiz. Diyelim ki sahibi 18.000 $ 'lık bir çalışan olarak katkıda bulunuyor ve şirket% 3 eşleşiyor. Planımızı sağlamak ayrımcılık testini geçtiğinde, 42.000 USD'lik gecikme sürdüreceğiz. Teste devam etmezse, işveren maçının bir kısmı gelir olarak iade edilecektir. Bu, sahibimize toplam% 5,25 oranında erteleme yapacaktır. Bu, emeklilik için tasarruf etmenin etkili bir yolu değil. Müşterilerimiz için genellikle% 10'u veya daha fazlasını hedeflemeliyiz. Bu seçeneği bir müşteriye kullanacaksanız, işletmenin vergi yapısını anlamanız gerekir. Tek kişilik mülkiyet, S-Kolordu bu durumda çalışmaz, çünkü gelir sahibi geri dönecektir. C-Corp? İş yerindeyiz. Şirket bordro üzerinden vergilendirilmeyecek veya fayda ödenene kadar tutarı düşüremeyecek. Buradaki hedefimiz, sahibimizi halihazırda% 39'luk en yüksek Federal gelir vergisi braketinden çıkarmamız olabilir.% 6'dır. Müşterinin potansiyel olarak, uzun vadeli kazançlar ve nitelikli temettü ödemeleri için ek bir% 5 vergi ödememesini de sağlıyoruz. Bu arada, hepsi iyi. Geçmişte ticari veya konut gayrimenkulleri veya restoranlar veya ortak girişimler, vb. Gibi diğer fırsatlara yatırım yapmak için aşırı vergiden istifade eden bir işletme sahibine bunu düzgün bir şekilde açıklarsanız, bu seçeneğin sadeliğini tercih edebilirler . Danışmanlar, uzun süredir yapmaları gereken şeyin bir şey olduğunu itiraf ederken, müşterinin rahatlamasını izlemedeki basit tatmin için bu tür seçenekleri sunmaktan keyif almalıdır.

Yetkisiz ertelenmiş ücretlendirme planı, yeteneği yürütme düzeyinde de tutmanın mükemmel bir yoludur. Bazen "altın kelepçe" olarak da adlandırılan bu planlar hakediş planına da sahip olabilir. Yine işveren, plan koşullarının dışındaki parayı ödemekle yükümlü değildir. Planın tüm koşullarının sağlanması memnuniyet vericiydi, dağıtım bir dizi planlı ödeme veya bir toplu ödeme olarak başlayacak. Dağıtım, belirlenen bir tarih, işten ayrılma, şirketin sahipliğinin değiştirilmesi, ölüm veya sakatlık veya bazı öngörülemeyen acil durumlar gibi tetikleyici bir olayın ardından başlayacak. 401 (k) s gibi kredi hükümleri yoktur. Ayrıca, eğitim, tıbbi veya vergi faturaları için özel çekilme hükümleri bulunmamaktadır. Olumlu olanı sağlamak için, yaş sınırlamalı gerekli minimum dağılım da yoktur.

Nitelikli ertelenmiş ücret planının esnekliği, bir planlamacının değerli müşterisi için gelir planlarken gerçekten yaratıcı olmasını sağlar. Erken emekli olmak isteyen yönetici için bu tür bir plan oyunu değiştirici olabilir. Hepimiz müşteri tabanımıza değer katmak istiyoruz. İşletme sahipleri veya yöneticileri müşteriyseniz, emeklilik nakitlerini saklamanıza yardımcı olması için bu sizin için bir çözüm olabilir. İyi şanslar! (İlgili okumalar için, bkz. Yeterli Olmayan Ertelenmiş Tazminat Planı vs. 401 (k). )

Bu materyaldeki içerik genel bilgi içindir ve herhangi bir kişi için belirli tavsiye veya tavsiyeler sunma amacı güdülmez bireysel.