Planları belirleyen Ulusal Gelir İdaresi (IRS) yasasının adıyla anılan 529 kolej tasarruf planı, ülkenin yüksek öğrenim harcamaları için en avantajlı tasarruf yollarından biridir. Bu nitelikli eğitim planları federal vergisizlikten yararlanarak kazançları geri çekme ve muhtemel vergi indirimleri yapma imkânı tanıyor ve bu da onları hızla artan üniversite maliyetiyle uğraşmak zorunda kalan aileler için daha iyi seçeneklerden biri haline getiriyor.

2015-2016 eğitim yılı için, orta öğretim okulunda bir yıl devlet okulunda öğrenim gören bir öğrenci için okulun maliyetinin yaklaşık 24.000 $ civarında olacağı tahmin edilmektedir. Özel bir yıl Okul neredeyse iki kat ortalamaya sahiptir. Eyalet dışında bir okula devam eden öğrenciler için maliyet daha da yükselir. Bu nedenle, yükselen eğitim masraflarının üstesinden gelmek için ailelere olabildiğince çabuk tasarruf etmeye çalışmak ailelere yükümlüdür.

529 planın diğer önemli faydalarından biri, büyük katkı sınırlarıdır. Her devlet kendi 529 planını yönetir ve plan için kendi kurallarını belirler, bu nedenle maksimum katkı payı planlar arasında değişir. Genel olarak baktığımızda, yatırım limitlerinin çoğu yatırımcıların asla tavana vurma konusunda endişelenmeyeceği kadar yüksektir, ancak özel bir üniversiteye veya Ivy League okuluna katılmayı düşünen kişilerin üniversite faturalarını ödemek için kendilerine önemli miktarda para ayırmaları gerektiğini görebiliyorlardı.

529 Katkı Limitlerini Belirleme Kuralları

Plan dengeleri, bir federal kurallar uyarınca bir 529 planı kabul etmek için bir yararlanıcının nitelikli eğitim masraflarının beklenen maliyetini aşamaz. Genel kabul görmüş yönerge, bu sınırın Amerika Birleşik Devletleri'ndeki en pahalı kolejde beş yıllık ders, oda ve yönetim kurulu oluşturmasıdır.

Bu kılavuz, her devlete beş yıllık nitelikli eğitim maliyetinin ne anlama geldiğini bireysel olarak yorumlamasına izin verildiği halde, yatırım katkı limitlerini oldukça büyük hale getirir. Bu nedenle, her devletin farklı bir katkı limiti vardır. Potansiyel katkıda bulunan kişiler, belirli yatırım maksimumlarını belirlemek için eyaletle birlikte kontrol etmelidir.

Devlete Özel 529 Katkı Limitleri

Her eyaletin 529 planı, her lehdama en az 200, 000 dolar katkı sağlıyor. Michigan, Mississippi ve Tennessee, 235.000 $ 'da en düşük denge sınırına sahipken, Wisconsin, Ohio ve Pennsylvania gibi ülkeler, 400.000 $' ı aşan bakiyelerle hesaplara katkı sağlar. Bireyler, toplam bakiye izin verilen maksimum değere ulaşıncaya kadar 529 hesaba katkıda bulunmaya devam edebilir. . Bu noktaya ulaşıldığında, hesaba yapılan katkılar kabul edilmemekte ve yatırımcıya iade edilecektir.

Bu katkı limitleri her yararlanıcı için geçerlidir.Örneğin, Michigan'da 235.000 $ maksimum katkı limiti vardır, bir yararlanıcı için 200.000 $ para katkıda bulunan bir dizi ebeveyn ve aynı yararlanıcıya 200.000 $ katkıda bulunan bir dedesi kümesine izin verilmeyecektir.

Katkı maksimumları genellikle devletler arasında geçerli değildir. Bir eyalette maksimuma ulaşan bir yatırımcı başka bir devletin planına daha fazla katkıda bulunabilir, ancak bireyler bunun için izinli olduğundan emin olmak için öncelikle plan yöneticilerine danışmalıdır.

Başka bir kişinin 529 hesabına katkı yaparken hediye vergisi sonuçlarının da dikkate alınması gerekebilir. Yılda 14.000 dolara kadar olan katkı genellikle hediye vergisi önergesi olmadan yapılabilir. Büyükbaba tarafından, örneğin yıllık 14.000 ABD Doları limitini aşan bir torun 529 hesaba yapılan katkılar, hediye vergileri tetikleyebilir. Bireylerin, beş yıl hediye edeceğini kabul ederek, bir defaya mahsus 70.000 ABD doları tutarında toplu ödeme yapmasına izin verilecek.

529 Plana Kimler Katkıda Bulunabilir?

Herkes 529 plan hesabına katkıda bulunabilir ve herkesi bir yararlanıcı olarak isimlendirebilir. Ebeveynler, dedesi, teyze, amca, üvey baba, eş ve arkadaşlarının hepsi bir yararlanıcı adına katkıda bulunabilir. Katkıda bulunan kişi için gelir kısıtlaması olmamasına rağmen, azami katkı limiti, katkı yapan kişi için değil, lehtar için geçerlidir. Belirli bir yararlanıcı için belirlenen bakiyeler, devletin 529 planının izin verdiği azami miktarı aşamaz.