Geleneksel, SEP, miras, Roth 401 (k) veya basit bireysel emeklilik hesabı (IRA) varsa, gerekli minimum dağılımı veya RMD'yi anlamalısınız. Bu, 70 yaşına ulaştıktan sonraki yılın 1 Nisan tarihine kadar IRA'dan çekmeniz gereken para miktarıdır. 5 ve sonraki her yıl (31 Aralık'a kadar). Para çekme miktarı, hesabın önceki yılsonu piyasa değerini gelecekteki ortalama ömrünüze bölmek suretiyle hesaplanır. (İlgili okumalar için bkz: IRA İflasımda Korundu )

RMD süreci ilk göründüğü kadar basit değildir. RMD'nizi almak için 70 yaşını doldurduktan sonra yılın Nisan ayına kadar beklerseniz de, bunu yaparsanız, önümüzdeki yılın RMD'sini 31 Aralık'a kadar almanız gerekir. (Devralınan IRA'nın bazı farklılıklar olabilir. diğer IRA'lar.)

Eğer RMD kurallarına uymazsan, ceza ödemeye hazır ol.

Doğru Şekilde Hesaplanır

1. Tüm IRA'larınızın adil piyasa değerini bir önceki yılın 31 Aralık'ından ayrı olarak listeleyin.

2. Para çekme miktarını elle veya bir RMD hesaplayıcısı ile hesaplayın. Miktar yaşınıza ve ömrünüze göre belirlenir. Ayrıntıları IRS'den edinin. gov.

3. Her bir IRA hesabı için RMD'yi öğrendikten sonra, çoğu durumda, dağıtımı birkaç IRA hesabı veya birinden çekebilirsiniz. 457 (b) ve 401 (k) planlarından RMD'lerin ilgili hesapların her birinden alınması gerektiğini bilmeniz yeterlidir.

3'ten büyük ->

4. RMD vergi isabetlerini önlemek için derhal çekilme nedeniyle ödenen vergileri ödeyin. Minimumdan fazlasını geri çekmeyi seçerseniz, toplam çekilme miktarına borçlu olan vergiyi ödemeyi kesinleştirin. Bir yılda RMD'den fazlasını geri çekseniz bile aşırı miktar, bir sonraki yılın geri çekme tutarına dahil edilmez. Bunun nedeni, müteakip yılın geri çekilmesinin hesabın önceki yılın değerinin sonuna dayanıyor olmasıdır.

IRS, aracı kurumunuzun herhangi bir RMD'nin% 10'unu federal gelir vergileri için otomatik olarak stop etmesini gerektirir. Cezaları önlemek için, federal, eyalet ve yerel vergi makamlarına tahmini vergi ödemelerini yapın. Federal hükümet, RMD'nizi normal federal gelir vergisi oranınız üzerinden vergilendirilen sıradan gelir olarak değerlendirir. Vergilerinizi düşük tutarsanız, ek bir vergi cezası uygulanabilir.

Ciddi Cezalar

RMD'nizi doğru bir şekilde hesaplamak ve uygun vergileri zamanında ödemek büyük bir teşvik unsurudur. Toplam RMD'yi zamanında IRA'dan çekmiyorsanız, yalnızca vergilerden siz sorumlusunuz değil, aynı zamanda RMD'nin yetersiz veya geç geri çekilmesi konusunda% 50 ceza ödemeniz gerekecek.

RMD tutarının tamamını son tarihine kadar geri çekmezseniz ve% 50 ceza ödemeniz durumunda, IRS Form 5329, Kalifiye Planlar (IRA'lar dahil) ve Diğer Vergi Talep Eden Hesaplar için Ek Vergiler'i dosyalamanız gerekir , yılın federal vergi beyannamesini kullanarak tam RMD'yi ödemezsiniz.

Yanlış veya yetersiz RMD çekilme cezası korkunç ve vergi sonuçları da öyle. Sevimli olmaya çalışmayın ve RMD'yi başka bir vergi ertelenmiş hesaba geçirin; Buna IRS tarafından izin verilmiyor.

Alt satır

70 yaşına yaklaşırken, finansal danışmanınıza danışın. gov ve diğer saygın kaynakları IRA zorunluluğu minimum dağılımlarını anlamak için. Geç kalınan veya yetersiz RMD para çekme işlemlerinden kaynaklanan vergilerden ve cezalardan kaçınmak için kendinizi eğitin ve öngörülen vergi makbuzlarını zamanında ödeyin. Son olarak, bir Roth IRA'ya sahipseniz, RMD'ler yoktur. (İlgili okumalar için bkz: Roth IRA'nızı Dönüştürmemenizin 6 Sebebi )