Öldüğünde eşin değil birisinden bir IRA miras aldıysanız, IRA'dan bir dağıtım olarak aldığınız tutarlar, dağıtım cezaları. Bununla birlikte, aldığınız tutarlar (sizin için) sıradan gelir olarak kabul edilecek ve gelir vergisine tabi tutulabilecektir. İlk kez bir ev satın almak için kullanılan dağıtımlarla ilgili istisna, miras aldığınız değil, kendinize kurduğunuz ve katkıda bulunduğunuz IRA'lar için geçerlidir. (İlk ev satın alımında istisna ile ilgili daha ayrıntılı bilgi için IRA eğitimimizin "Dağıtımlar" bölümüne bakın.)
Dikkat: Babanız 70 ½ yaşından sonra öldü ve dağıtımlara başladığından, kendisinden miras aldığınız IRA'dan her yıl en az bir miktar ayırmanız gerekiyor. Bu tutara, gerekli minimum dağılım denir ve babanızın öldüğü yılı takip eden yılı takip eden yaşınızı kullanarak hesaplanır. IRA sorumlusunuz bu hesaplamada size yardımcı olabilir. Her yıl en az asgari miktarda ödeme yapmakta başarısız olursanız, IRS'ye dağıtamadığınız tutarın% 50'sini borcunuz olabilir.
Not : Eşler yararlanıcılar için kurallar değişir.
Bu soru Denise Appleby tarafından
(Temasla İletişime Geçin)
Bu hesapta tutulan mevcut pozisyonların herhangi bir vergi cezası ve tasfiyesi olmaksızın bir kar paylaşımı planını bir SEP IRA hesabına devredebilir miyim?
Bağlıdır. İşlem, SEP IRA'ya doğrudan devreden çıkarma olarak işlendiyse, hiçbir vergi kesilmeyecektir. Doğrudan devreden çıkarma yoluyla, varlıklar SEP IRA saklama birimi (veya varlıkların rulo haline getirildiği mütevelliye veya plana) ödenebilir hale getirilir.
Ben ilk kez bir ev alıcıyım. 401 (k) 'mumdan toprak ve ev satın almak için bir dağıtım yaparsam, bu dağıtım için bir ceza ödeyecek miyim? Ayrıca, vergilerimi dosyalamam için nasıl bir form oluşturmalıyım, IRS'ye göstermek gerekir ki, 10 000 $ 'ın bir ho
' A gittiğini biliyorsun, 401 (k ) Plandan bir dağıtım almaya uygun olduğu düşünülen plan belgesi. İşvereniniz veya plan yöneticiniz, gereksinimlerin bir listesini size sağlayacaktır. 401 (k) planınızdan çekilen ve ev satın almak için kullanılan tutarlar gelir vergisi ve% 10 erken dağıtım cezası uygulanır.
Mevcut Roth IRA'yı kapatabilir ve vergi cezası olmaksızın farklı bir finansal kuruluşta yeni bir Roth IRA'ya yatırım yapabilir miyim?
Eğer Roth IRA katkınızdan çekerseniz, miktar vergi ve ceza bedelinden muaftır. İlk katkınız Roth IRA'da iken tahakkuk eden kazançlar ve kazançlarınızı geri çekerseniz, kazançlar gelir vergisine tabidir. Dahası, eğer ceza istisnasına uymadığınız sürece 59. 5 yaşın altındaysanız para çekme erken bir dağıtım cezasına tabi olacaktır.