401 (k) ödemeleriniz üzerinden vergi ödemenizin yolu büyük oranda sahip olduğunuz hesabın türüne bağlıdır; Geleneksel bir 401 (k) numaranız varsa, bunları geri çekene kadar katkılarınız üzerinde gelir vergisi ödemeyin. Bununla birlikte, bir Roth hesabınız varsa, kazandığınız yılda katkı payı da dahil olmak üzere tüm geliriniz üzerinden gelir vergisi ödersiniz. 59 yaşından sonra alınan geleneksel 401 (k) dağıtımlardan elde edilen gelir, cari gelir vergisi oranınız üzerinden vergilendirilir. Bir Roth hesabından kalifiye dağıtımlar, hesabınızı en az beş yıllığına sahip olduğunuz ve 59 yaşına geldiğiniz sürece tamamen ücretsizdir. 5

Geleneksel 401 (k) Hesaplar

Geleneksel ve Roth 401 (k) hesapları arasındaki tek fark, katkıda bulunduğunuz fonların kaynağıdır. Geleneksel 401 (k) katkılar vergi öncesi dolarlarla yapılır, yani seçtiğiniz miktar, gelir vergileri değerlendirilmeden önce planınıza tahsis edilir.

Her bir ödeme döneminde 2, 000 dolar kazanacağınızı ve gelir vergisinde% 20 ödemeniz gerektiğini varsayalım. Diyelim ki, basitlik uğruna, başka hiçbir vergi kesilmedi, ancak geleneksel 401 (k) hesaplara ertelemeler FICA vergilerine tabidir. Gelir vergileri ödemek için her ücret karşılığında 400 dolar tutarı kesilir. Her maaş kontrolünden geleneksel bir 401 (k) 'ya 500 dolar ertelerseniz, geliriniz, gelir vergisi değerlendirilmeden önce bu miktarda azaltılır. 401 (k) ertelenmeniz, vergiye tabi gelirinizi her bir ödeme süresine 1, 500 dolar düşürür ve bu da vergi stopajınızı 300 TL'ye düşürür. Evden eve nakit ödeme 2, 000 - 500 - 300 $, veya 1, 200 $.

! --2 ->

Geleneksel 401 (k) emekli olduktan sonra para çektiğinizde, IRS, yeni vergi dilimine göre gelir vergilerini ödemenizi ister. Bu nedenle, emeklilik sonrası düşük bir parantez içinde olacağına inanan insanlar geleneksel hesapları tercih etmektedir.

Roth 401 (k) Hesaplar

Aksine, Roth hesaplarına yapılan katkı, vergi sonrası dolarlarla yapılır. Kazançlarınızın tamamı üzerinden gelir vergisi ödersiniz ve 401 (k) katkınız vergilerin hesaplanmasından sonra kesilir. Yukarıdaki örnekte, Roth 401 (k) 'ya yapılan 500 dolarlık bir katkı, gelir vergisi stopajınızı hiç azaltmaz. 500 dolarlık katkı alınmadan önce hala gelir vergilerinde 400 dolar ödüyorsunuz. Her döneme evden eve para ödemeniz 2, 000 - 400 - 500 $ veya 1, 100 dolardır.

Roth hesabına katkıda bulunmak, çalışma yıllarınızda herhangi bir vergi avantajından yararlanmadığınız için çılgınca bir şey gibi gözükebilir. Bununla birlikte, emeklilikten sonra yapılan para çekme işlemleri tamamen vergisizdir. Katkılarınızla ilgili olarak zaten gelir vergisi ödemiş bulunuyorsunuz ve Roth hesaplarının şartları, 59 yaşından sonra geri çekildiğinde kazançların da vergiden muaf olduğunu öngörüyor. 5.

Erken Para Çekme Vergisi

Yukarıdaki vergilendirme kuralları, katkılara ve nitelikli 401 (k) fonların geri çekilmesi.Bununla birlikte, 59. 5'e ulaşmadan önce 401 (k) fondan çekilmek isterseniz, ek vergilere tabi olursunuz. Geleneksel bir 401 (k) numaranız varsa, emeklilik fonlarının erken çekilmesi normal gelir vergisi oranınız üzerinden vergilendirilir. Buna ek olarak, IRS para çekme miktarınıza% 10 ceza vergisi koyar.

Roth hesabınız varsa, kurallar biraz daha yumuşaktır. Gelir vergisi Roth katkıları için zaten ödenmiş olduğundan, yalnızca katkılardan oluşan herhangi bir para çekme işlemi herhangi bir zamanda vergiden muaftır. Bununla birlikte, 401 (k) hesaplarının çoğunda katkı ve kazançlardan oluşan dağıtımlar yapılır. Kazançlara atfedilen erken çekilme işleminin herhangi bir kısmı sıradan gelir vergisi oranında vergilendirilir ve yukarıda özetlenen% 10 ceza vergisine tabidir.

Hesap sahibinin ölümü ya da kalıcı olarak özürlü hale getirilmesinden sonra çekilme veya belirli bir miktarı aşan geri ödenmemiş tıbbi masrafların ödenmesi gibi bu kuralın birkaç istisnası vardır. Buna ek olarak, aksi takdirde karşılanamayan derhal ve ağır bir ihtiyaç duyduğunuzu ispatlayabiliyorsanız, bir zorluk dağılımına hak kazanabilirsiniz. Bununla birlikte, genel olarak, 59. 5'e ulaşmadan önce yapılan çoğu para çekme, bu ek vergi cezasına tabi olacaktır.