Florida Emeklilik Sistemi, öğretmenlerden itfaiyecilere kadar bir milyondan fazla mevcut ve eski kamu çalışanı hizmetindedir. Yeni çalışanlar iki plan arasında seçim yapabilir: 401 (k) tarzı Yatırım Planı ve daha geleneksel Emeklilik Planı.

Yatırım Planı, kendi varlıklarını yönetmek konusunda rahat hissetmek isteyenlere hitap eder. 401 (k) ya da IRA'da olduğu gibi, çalışanlar portföylerini 21 farklı yatırım fonu menüsünden hazırlayabilirler. Bazıları basit hisse senedi ve tahvil fonları olmasına rağmen, katılımcılar emeklilik yaklaşırken varlık tahsisatınızı otomatik olarak ayarlayan birkaç hedef tarih fonundan seçim yapabilir.

Bu tanımlı katkı planı, kamu sektöründe uzun süredir kariyer beklemeyenlere de hitap etmektedir: Yatırım Planı kullanıcıları, sadece bir FRS kapsamındaki işveren için bir yıl çalıştıktan sonra elde edilmektedir. Buna karşılık, üyeler her zaman Emeklilik Planı'na yaptıkları katkılardan tam olarak yararlanırlarken, devletin katkılarından yararlanabilmeleri için sekiz yıllık bir hizmet alırlar (1 Temmuz 2011'den önce hizmet veren emekliler için altı yıl).

Yatırım Planında olanlar fonlarını emekli olarak alabilmelerinin çeşitli yollarına sahiptir. Sabit emeklilik seçeneği, emeklilik planına çok benzer, aylık bir ömür boyu fayda sağlar. Bununla birlikte, periyodik ödemeleri (üç ayda bir, altı ayda bir veya yıllık olarak) kabul edebilir veya toplu ödeme yapabilirsiniz. Ayrıca varlıkları ayrı bir emeklilik planına dönüştürebilirsiniz.

Öte yandan, Emeklilik Planı ile tüm çalışanların katkıları, devlet tarafından yönetilen tek bir güven fonuna girmektedir. Kendi paralarını idare etmeyi düşünmek istemeyen uzun vadeli çalışanlar için, muhtemelen bunun yolu budur. Katılımcılar, hizmet süresine ve FRS kapsamındaki çalışanın maaşına dayalı olarak aylık fayda sağlayan bir ömür boyu gelir akışı alıyor.

Çalışanlar hangi planı seçerse seçsin, brüt maaşlarının% 3'ü oranında vergi öncesi katkıda bulunurlar. Devlet, kendi kendini yöneten hesapla, maaşlarının% 3.3'üne eşit miktarda ek ödeme yapar. Bununla birlikte, emekli maaşına işveren katkısı Florida Yasama Kurulunca belirlenir.

Bir Plan Seçme

Çalışanlar FRS kapsamındaki bir işverenden yeni bir işe başladığında, bunlar otomatik olarak Emeklilik Planında kayıtlıdır. Bununla birlikte, Yatırım Planını kullanmayı seçen işçiler "seçim" döneminde bunu yapabilirler.

İlk seçim aşaması sona erdiğinde, iki plan arasında geçiş yapmak için ikinci ve son şansın olur. Bununla birlikte katılımcılar, "ikinci seçim" formunu, fesih tarihinden önce plan yöneticisine, Aon Hewitt'e sunmalıdır.

Emekliliğinizden kendi kendine yönetime geçiş yapmak istiyorsanız, şu iki seçeneğinizden birine sahipsiniz:

1) Emeklilik Planı paranızın mevcut değerini Yatırım Planı'na aktarın.Bu stratejiyi seçen çalışanlar, temkinli davranmalıdır çünkü taşınacak miktar emekli maaşının hakediş programına tabidir.

2) Emekli maaşınızı yerinde bırakın, ancak gelecekte katkılarınız Yatırım Planınıza girsin. Bundan sonra, emekli olduğunuzda her iki plandan bir avantaj elde edersiniz. Bu "karma" planı seçen çalışanlar Emeklilik Planında en az beş yıllık hizmete ihtiyaç duymaktadırlar.

Geçiş yapmak isteyen mevcut Yatırım Planı katılımcıları, hesaplarındaki fonları kullanarak emeklilik maaşını "geri almalıdır". Ajans, sanki çalışanın tüm hizmet süresince Emeklilik Planında kalmış gibi yararların bugünkü değerini hesaplayarak geri alım maliyetinizi belirler.

Yatırım Planınızdaki tutar geri alım miktarından büyükse, Yatırım Planınızın bakiyesi geri alım miktarı ile azaltılacaktır. Geri kalanlar Yatırım Planında kalacak ve her iki plandan da emeklilik ödeneğinden yararlanacaksınız. Geri alım miktarı Yatırım Planınız değerini aşarsa, farkı cebinden çıkarmanız gerekir.

DROP Programı

Emeklilik sistemi, emeklilik alanındaki kişilere dağıtımları erteleme imkânı tanır ve böylece işyerinden ayrıldıktan sonra fayda tutarları tahakkuk etmeye devam eder. Ertelenmiş Emekli Seçme Programı veya DROP uyarınca devlet işçileri, teknik olarak beş yıla kadar teknik olarak görevden çıkarmadan emekli olabilirler (belirli koşullar altında öğretmenler için sekiz yıl).

Bu dönemde, emeklilik ikramiyeleriniz aylık bazda bileşik faiz kazanmaya devam ediyor. Yararları, 1 Temmuz 2011'den önce DROP'a girenler için yıllık% 6,5 ve bu tarihten sonra programa giren üyeler için% 1,3 oranında büyümektedir. Bir üyenin DROP süresinin bitmesi durumunda, görevlerini sona erdirmek ve yardım almaya başlamaları gerekir.

Vergi Etkileri

Geleneksel bir 401 (k) planında olduğu gibi, Yatırım Planına çalışanların katkıları vergi öncesi olarak yapılır. Bununla birlikte, emeklilik dağılımları, tanımlanmış katkı planından ya da tanımlanmış fayda planından gelip getirilmediğinden federal vergi beyannamesinde vergiye tabi gelir olarak rapor edilmelidir.

Yatırım Planında kayıtlı iseniz, bu nedenle birikim toplamı almak istemeyebilirsiniz. Bütün tutara federal gelir vergisi uygulanır, bu da daha yüksek bir vergi matrahına yönlendirir.

Yatırım fonlarınızı ayrı bir hesaba yatırırsanız, plan yöneticisi bakiyenizin% 20'sini federal vergilerinize yönelik bir kredi olarak stopaj edecektir. İstisna, doğrudan bir rollover gerçekleştirirseniz, bu durumda bir dağıtım almayı başlatana kadar vergi ödemeniz gerekmez.

Florida'nın kendi gelir vergisi yok, bu nedenle eyaletlerde yaşayan emeklilerin federal vergilendirme konusunda endişeleri var.

Emeklilik Sistemi ne kadar sağlıklı?

Pew Charitable Trusts tarafından yapılan bir analize göre Florida, kişisel gelirin bir yüzdesi olarak emeklilik borcunun en düşük seviyede olduğu eyaletler arasındadır. 2015 itibarıyla, FRS 86 yaşındaydı.% 5'i devlet emeklilik programlarının üst yarısına koyarak finanse etti.

Bununla birlikte, bazı Cumhuriyetçi yasa koyucular, sistemin% 100 finansmana tabi tutulması gerektiğini, yani tüm yükümlülüklerini karşılamak için yeterli varlıklara sahip olduklarını, hatta Emekli Planının yeni üyelere kapatılması fikrinin de yüz yüze kalması gerektiğini savundu.

Bottom Line

Emekli olma planları, özellikle devlet sistemi birden fazla seçenek sunduğunda, gezinmek zor olabilir. Avantajlarınız hakkında özel sorularınız varsa, bir FRS finansal danışmanına 866-446-9377 numaralı telefondan ulaşabilirsiniz.

Emeklilik planlaması hakkında daha fazla bilgi için, bkz. 401 (k) ile emeklilik planı arasındaki fark nedir? ve 2016 Yılına Göre Ortalama Emeklilik Tasarrufları.