Birçok işçi, emeklilik fonlarından aslanın payı için işveren sponsorluğundaki 401 (k) sayarlar. Bu nedenle, bu hesaplar, önemli bir harcama yapmanız veya faturalarınızı takip etmede sorun yaşıyorsanız gitmeniz gereken ilk yer olmamalıdır.

Ancak daha iyi seçenekler tükenirse - örneğin, bir acil durum fonu veya dış yatırımlar - 401 (k) numaranıza erken dokunmanız düşünmeye değer olabilir. Çalışanlar belirli kuralları yerine getirirse, büyük işverenlerin çoğu zorluk çekmekten çekinirler. Ve bazı durumlarda, IRS'ye yüzde 10'luk bir ceza ödemeden para çekebilirsiniz; normalde emeklilik fonlarını 59½ yaşından önce çektiğinizde geçerlidir.

İşvereniniz zorluk çekmekten farklı olarak 401 (k) kredi sunduysa kendi varlıklarınızdan borçlanma daha iyi bir yol olabilir. IRS kuralları uyarınca, tasarruf sahipleri 50 $ 000 dolara kadar kendi kazanılmış bakiyesinin% 50'sini alabilirler. Bir kredinin avantajlarından biri plan katılımcısının aynı yıl gelir vergileri ödemeye zorlanmadığıdır. Bununla birlikte, beş yıl içinde (emeklilik fonunuzun tükenmemesi için) istikrarlı bir şekilde çalışmayı gerektiren krediyi ödemek zorunda olduğunuzu unutmayın. "İşten çıkarılma ile birlikte ödenmemiş bir kredi, derhal 60 günlük geri ödeme, vergi yükümlülüğünü tetikler ve 59 ½ yaşın altındaysanız potansiyel cezalar "diyor Jason Tate Financial Consulting'in Murfreesboro, Tenn.

Fakat belirli koşullarda (örneğin, şirketiniz borç vermezse) bir zorluk çekilmesi mantıklı olabilir. Bazı durumlarda vergi ödemeniz gerekecek; bazılarında bunu yapmayacaksınız. İşte bilmeniz gereken bazı kurallar.

Tıbbi faturaları ödemek

Plan katılımcıları, sigortanın karşılamadığı tıbbi masrafları ödemek için 401 (k) bakiyelerini kullanabilir. Eğer faturalar, kişinin düzeltilmiş brüt gelirinin (AGI)% 10'unu aşarsa,% 10 vergi cezası kesilir. Bedeli önlemek için zorluk çekilmesi, hastanın tıbbi tedavi gördüğü aynı yılda yapılmalıdır.

Çoğu zorluk çekiminde olduğu gibi, alabileceğiniz miktar genellikle seçmeli katkılarınızın tutarına eşittir ve daha önceki herhangi bir dağıtımdan daha azdır.

Bir Engellilikle Yaşamak

Eğer "tamamen ve kalıcı" özürlü olursanız, erken emeklilik hesabınıza erişmek daha kolay olur. Hükümet para cezası olmadan 59½ yaşından önce para çekmenizi sağlar. Gerçekten çalışamadığınızı ispatlamaya hazırlanın. Bir doktorun sakatlığınızı teyit etmesi sıklıkla gereklidir, ancak Sosyal Güvenlik'den veya bir sigorta taşıyıcısından gelen sakatlık ödemeleri genellikle yeterlidir.

Kalıcı olarak devre dışı bırakıldıysanız, 401 (k) hatta yatırımcıların çoğundan daha fazlasına ihtiyacınız olabileceğini unutmayın.Bu nedenle, çalışma yeteneğini kaybetseniz bile, hesabınıza dokunmak son çare olmalı.

Esasen Eşit Periyodik Ödemeler (SEPP)

Eğer işvereninizden ayrıldıysanız, IRS (esasen eşit periyodik ödemeler) cezasız kalmanıza izin verir (zira bunlar teknik olarak zorluk dağılımları değildirler). Dikkat çeken önemli bir nokta, bu düzenli çekimleri en az beş yıl süreyle yapmanız veya hangisi daha uzunsa 59,5'e ulaşmanızdır. Bu, 58 yaşında ödeme almaya başladıysanız, 63'e kadar bu şekilde devam etmeniz gerekir. Böyle olduğu için, kısa vadeli bir finansal ihtiyacı karşılamak için ideal bir strateji değildir. Ödemeleri beş yıl önce iptal ederseniz, daha önce feragat edilen tüm cezalar IRS kaynaklı olacaktır.

Para çekme miktarınızı hesaplamak için seçebileceğiniz üç farklı yöntem vardır: sabit amortisman, sabit faiz oranı ve gerekli minimum dağıtım. Güvenilir bir finansal danışman, ihtiyaçlarınıza en uygun yöntemi belirlemenize yardımcı olabilir. Kullandığınız yöntem ne olursa olsun, çekim tarihinde ilgi veya sermaye kazancı olsun, herhangi bir gelir üzerinden vergileri ödemekle yükümlüsünüz.

Hizmet Ayrımı

55 yaşını doldurmuş oldukları yılda emekli olan veya işini kaybedenler, işveren sponsorluğundaki plandan para çekmenin bir başka yolunu buldular. "Hizmet ayrımı" olarak bilinen bir hüküm kapsamında, bir cezayı düşünmeksizin erken dağıtım yapabilirsiniz. Fakat diğer para çekme işlemlerinde olduğu gibi gelir vergilerini ödeyebileceğinizden emin olmanız gerekir. Tabii ki, 401 (k) 'nın bir Roth sürümüne sahipseniz, vergi sonrası dolar ile plana katkıda bulunduğunuz için vergileri borç ödemeyeceksiniz.

Para Çekme Türü	% 10 ceza mı?
Hayır	Hayır Eşit periyodik ödemeler (SEPP)
Hayır	Hayır (
Hayır)	Hayır (
hayır	hayır
Hizmetin ayrılması	Hayır
Hayır	Birincil konut satın alımı
Evet	Öğrenim ücretleri ve eğitim giderleri
Evet	Tahliye ya da haciz önleme

Evet

Mezar ya da cenaze masrafları

Evet < En Çok Maliyet Vasıtası: Evler ve Ders Ücretleri için Para Çekme

ABD vergi kanunları uyarınca, bir işverenin zorluk çekmekten vazgeçmesini sağlamak için bir hakkı olan ancak bir zorunluluğu olmayan birkaç başka senaryo vardır. Bunlara birincil konut satın alınması, öğrenim ücreti ve diğer eğitim masraflarının ödenmesi, tahliye veya haciz önlenmesi ve cenaze masrafları öngörülüyor.

Bununla birlikte, bu durumların her birinde, işveren çekime izin verirse dahi, 59½ yaşına gelmemiş olan 401 (k) katılımcı, herhangi bir kişi için normal vergileri ödeyebilmek için% 10 oranında cezaya çarptırılır. gelir. Genel olarak, bu tür bir tavır almadan önce diğer tüm seçenekleri tüketmek isteyeceksiniz "Eğitim durumunda, öğrenci kredileri, özellikle sübvanse olursa, daha iyi bir seçenek olabilir" diyor Dominique Henderson, Sr. DJH Capital Management, LLC, Cedar Hill, Teksas'ta tescilli bir yatırım danışmanlığı firması.

Bottom Line Çalışanların emeklilik tasarruflarını 59½ yaşından önce kullanmaları kesinlikle gerekiyorsa, 401 (k) krediler genellikle takip etmenin ilk yöntemidir. Ancak, borçlanma bir seçenek değilse, zorluk çekilmesi, etkileri anlayan insanlara bir olasılık olabilir. Hangi durumların% 10 ceza tesis edeceğini ve hangisinin olmaması gerektiğini not edin. Bu, akıllı bir nakit alma yöntemi veya gelecekteki emeklilik için pahalı bir darbe arasındaki farkı sağlayabilir.