Geç HSA'lar hakkında çok şey duyuyor olabilirsiniz. Bir Sağlık Tasarruf Hesabı veya HSA, benzersiz üçlü vergi avantajına sahip bir tasarruf hesabidir. Katkılar, vergiye tabi geliri düşürür, hesap içindeki büyümeleri vergisizdir ve nitelikli para çekme işlemleri (yani tıbbi giderler için kullanılanlar) vergisizdir. Ancak tek boyutlu yatırım seçenekleri nadiren herkesin yararına. Bir HSA sizin için maddi anlamda mantıklı olabilir mi?

Nasıl Çalışırlar?

Bir HSA'ya katkıda bulunmak için mükellef, en az 1 dolar 300 Dolar'lık indirimi olan bir plan olarak tanımlanan yüksek indirilemeyen bir sağlık planına alınmalıdır bireysel) veya $ 2, 600 (aile), yılın 1 Aralık ^st (katkı payı kısmi yıl uygun mükellefler için orantılıdır) kadar. Tek bir kişi, 2015 yılında bir HSA'ya 3 TL'ye kadar, 2016'da ise 3 TL, 300 TL'ye kadar para yatırabilir. 55 yaş ve üstü mükellefler, yılda 1, 000 ABD doları tutarında ilave bir toplama katkısı sağlayabilir. Bir aile için, katkı limiti 2015 için 6 $ 550, 2016 için 6 $, 750 olarak belirlendi. Ortak HSA hesaplarına izin verilmez; her kişinin kendi hesabına sahip olması gerekir. Katkının bir kısmı, vergi mükellefinin işveren-özgürlüğünden kaynaklanan fonlar şeklinde olabilir.

Ödenen tüm miktar, kesintilerini sınıflandırmayan dosyalayıcılar için bile, o yılın getirileri üzerinden vergiden düşülebilir. Bir çalışan tarafından doğrudan maaş kontrollerinden yapılan katkılar vergi öncesi dolar ile yapılır ve brüt geliri azaltılır. İşveren katkıları işveren tarafından vergiye tabi kazançtan düşülür, çalışan tarafından madde numarası alınmaz.

Hesabın fonları, şimdi veya gelecekte sağlık harcamalarını ödemektedir. Alternatif sağlık bakımı (örneğin akupunktur veya şiroterapi hizmetleri), reçeteler, doktor ziyaretleri, akıl sağlığı ve bağımlılığı tedavisi, diş ve görme bakımı, sigarayı bırakma programları dahil nitelikli harcamalar için kullanıldığı sürece para çekme işlemleri vergilendirilmemektedir. , hizmet hayvanları, uzun süreli bakım sigortası primleri ve diğer pek çok tıbbi ile ilgili mal ve hizmetler. IRS, izin verilen giderleri periyodik olarak günceller; Pub 502'ye bakınız ya da en güncel listeye sigortacınıza danışınız.

Esnek Harcama Hesaplarından farklı olarak, HSA'ların kullandığı-it-ya-kaybet özelliği yoktur. Hesap vergi mükellefine aittir ve kişi işi değiştirdiğinde veya takvim yılının sonundan önce fonları kullanmadığında kaybolmaz. Fonlar yıldan yıla devrediliyor ve bu da HSA'ları gelecek yıllarda ortaya çıkabilecek yüksek tıbbi faturalar için büyük bir tasarruf aracı haline getiriyor.

65 yaşından sonra, hesap sahibi HSA'dan herhangi bir amaçla, sağlıkla ilgili veya olmayan dağıtımlar yapabilir; o düzenli gelir vergisi ödeyecek, ancak herhangi bir ceza ödemeyecek.

Avantajlar

HSA'lar, özellikle bugün 65 yaşına giren tipik bir çiftin ölmeden önce cep dışı sağlık masraflarında ortalama 220.000 dolar ödeyeceği ışığında birçok vergi mükellefine fayda sağlamaktadır. Fidelity Benefits Consulting'in 2013 yılındaki bir çalışması. 65 yaşına kadar her yıl bir HSA'ya maksimum katkıda bulunan 55 yaşındaki vergi mükellefi olan Çalışan Fayda Araştırma Enstitüsüne (EBRI) göre, toplam katkı payından yaklaşık 60,000 dolar, % getiri oranı. Birçok büyük yatırım fonu HSA'ları,% 5'den önemli ölçüde yüksek bir 10 yıllık getiri elde etmektedir.

Saldırgan, yüksek kazanılan, 45 yaşındaki bir çocuk, azami tasarruf ederken, bunları uygun buluyorsa toplama katkısı dahil, 65 yaşındayken 150, 000 $ tutarında bir bakiye görebilir. Geri dönüş oranı% 7,5 ise, görünür

Binyıl girişimcileri dikkat çekiyor: 25 yaşına baslayan ve zamanla hesaplanan% 7,5 kazanılan% 28 vergi dilimindeki bir HSA sahibi yaklaşık 350 $ tasarruf sağlayacak Yalnızca federal gelir vergilerinde 000, devlet vergileri veya diğer ücret vergileri söz değil.

Kimin Faydaları En

HSA'lar büyük kazananlar ve yüksek gelirli olanlar için en iyi çalışır. Niye ya? Her şeyden önce, herhangi bir vergi avantajlı yatırım stratejisinde olduğu gibi, vergi indirimi ile önemli paradan tasarruf etmek için yüksek vergi parantezlerinden birinde bulunmanız gerekir.

Her şeyden önce, bu azami katkıları (varlıkların azami büyümesini yolda toplayacağınız tek yol) yapmak, derin maaşlar gerektirir; sadece maaşınıza bir şey girmediği için değil. HSA'lar, indirilemeyen yüksek sağlık sigortası planıyla çalışırlar. Bunun anlamı, yıllık tıbbi faturalarda - sigorta başlamadan önce - en az $ 1, 300 (ve çoğunlukla poliçeye bağlı olarak çok daha fazla) cebinden ödeme yapma yeteneğine ihtiyacınız olduğu anlamına gelir.

Anahtar, HSA fonları için katı yatırım hesabı. Birçok finansal kurum HSA sunuyor, ancak hepsi agresif fonlar yatırmamakta veya hesap sahibinin fonların nasıl yatırım yapıldığı konusunda herhangi bir kontrolü elinde tutmamaktadır. Hesap sahibinin risk toleransıyla eşleşen yatırım seçenekleri sunabilecek bir yöneticiye ihtiyaç vardır. Bağımsız çalışanlar, sağlık sigortası primleri cepten ödeerek gelecek için HSA fonlarından tasarruf ederek vergiye tabi geliri daha da azaltabilirler.

Kimin Yararları Az Az

HSA'lar düşük gelirli parantez içindeki insanlar için para tasarrufu sağlamazlar. Yeni başlayanlar için, düşük gelirli ailelerin, bir HSA'ya götürmek için fazladan paraya sahip olma olasılığı düşük. İronik olarak, en ucuz Affordable Care Act planlarını seçenler, yine de yüksek kesintilerle sıkışmış durumda.

Kaliforniya'da yılda 25,000 dolar kazanan 35 yaşındaki bir birey, HSA'ya uygun bir Blue Shield Bronz planı satın almak için devletin Sağlık Sigortası Pazaryeri'ne (diğer bir deyişle "döviz") gidebilir ve 4 bin 500 ABD Doları faturalandırılamaz. Aylık 143 $. Ya da, kişi aylık 187 $ 'lık bir Blue Shield gümüş planını seçebilir ve tıbbi vergiden düşürmeyi 1 ABD Doları'na düşürebilir. 25.000 ABD doları federal yoksulluk düzeyinin (29 $, 425 ABD doları)% 250'sinden az olduğundan bireysel muhtemelen, kapsama alanının aylık maliyetlerini düşürmeli ve düşülmüş vergileri azaltmak ve diğer masrafları azaltmak için bir Maliyet Paylaşımını Azaltma sübvansiyonuna hak kazanır (bunu elde etmek için bir Gümüş plan almalısınız - bkz. Bronz, Gümüş, Altın ve Platin Sağlık Planları arasından seçim yapın. ).

Orta gelirli aileler ve önemli tıbbi harcamalar beklemekte olan kişiler, muhtemelen yüksek indirilemeyen HSA yoluna gitmeyerek fayda sağlayacaktır. Daha fazla sayı almak için, bkz. Bir HSA Almak İçin Yüksek Öngörü Verebilen PPO'ya Geçiş Yapmak?

Bottom Line

"Sağlık Sigortacılar Derneği Halkla İlişkiler Başkan Yardımcısı Craig Gussin," HSA'lar, borsada [sigorta] satın almaya uygun olmayan insanlar için en iyi sonucu verir "diyor. "Düşük gelirli mükellefler her ay önemli miktarda tasarruf sağlamaz; onlar çok tasarruf olmadan ucuz hizmetleri vazgeçmek. Her şey sayıya iner. HSA'lar, yüksek gelirli ve vergi sübvansiyonu olmayan bir grup planında 50 yaşın üzerindeki insanlar için en iyi sonucu verir. "Tabii ki, herhangi bir gelir grubundaki sağlıklı bir kişi, yıl boyunca çok az tıbbi bakıma ihtiyacı olan ya da hiç tıbbi bakım gerektirmeyen kişileri her zaman daha ucuz planı seçerek ve farkı bankacılık yoluyla öne çıkaracaktır.

Ve HSA'lar iyi bir vergi avantajlı araçlar olmasına rağmen, diğerleri daha iyidir. Finansal planlamacılar, bireylerin ilk kez yılın 401 (k) planını ve IRA katkılarını maksimuma çıkarması gerektiğini kabul ediyor. Ardından, bir HSA'ya fon ayırmaya başlayabilirler.

Ayrıca bkz.

HSA'nızı Emeklilik için Nasıl Kullanılır.