Dizinlenmiş evrensel yaşam (IUL) sigorta poliçeleri, sabit faizli veya öz sermaye hesabı altına tahsis edilebilen nakit değer politikalarıdır. Nakit değer, bir hisse endeksine dayalı olarak zamana bağlı olarak vergi toplamakta olduğundan, bu politikalar Roth IRAs gibi geleneksel emeklilik araçlarının aksine değildir. Ek fayda, yüksek net değerli bireyler için onları mükemmel bir seçenek haline getirebilecek bu politikalara herhangi bir katkı sınırı bulunmamasıdır. Bu makalede, IUL politikalarıyla ilişkili birçok vergi avantajına ve emeklilik stratejisinin bir parçası olarak nasıl kullanılabileceğine bir göz atacağız.

Vergi Ertelenen Büyüme

Endeksli evrensel hayat hesabı değerleri, vergi erteleme bazında büyümektedir; bu, poliçe sahipleri üçlü bileşik uygulamadan fayda sağlıyor demektir. Bu, anapara, faiz üzerindeki faiz ve vergilere gidecek parayla ilgili faiz kazanmaları anlamına gelir. Örneğin, önümüzdeki 20 yıl içinde yılda% 5 oranında büyüyen bir yatırım fonu için 10 bin dolar yatırım yaptığınızı varsayın. Yatırım fonu satışı, sermaye kazancı başına 26, 533 dolar ve vergi oranı% 3 olan 978 dolarla% 15 vergi oranı üretecekti. Aynı 10 bin dolarlık bir IUL politikasına yatırım yaparsanız, poliçe sahibi bir dağıtımdan ziyade poliçeden "borç" alacağından, vergiler olmadan potansiyel olarak daha yüksek kazançlar (yıllar boyunca kayıplar olmaz) ile sonuçlanır. (Daha fazla bilgi için bkz: Endeksli Evrensel Yaşam: Nakit, Esneklik ve Güvenlik .

Katkı Limitleri Yok

Endeksli evrensel hayat politikalarının yıllık katkı payı kısıtlamaları yoktur. Buna kıyasla, 50 yaşın altındaki bireyler, bir IRA'ya yılda 5, 500, ancak 50 yaşın üzerindeki kişiler sadece 6, 500 dolara katkıda bulunabilir; bu da emeklilik için yeterli olmayabilir. Örneğin, 50 yaşında yaşta geç hayata yatırım yapmaya başladıysanız ve önümüzdeki 10 yıl içinde bir Roth IRA'sını azami düzeye çıkardığınızı varsayalım. Yıllık% 5'lik bir getiri, tam bir emekliliğin finanse edilmesi için yeterli olmayan bu zaman aralığında yaklaşık 81 $, 756 hesap değerine neden olur. Aynı kişi, aynı piyasa getirisiyle bir yıl içinde 65,000 ABD doları tutarında bir toplam katkıda bulunabilir ve bileşiklerin etkileri nedeniyle zaman aralığında 105 ABD doları, 878 ABD doları kazanabilir.

Daha Kolay Dağıtımlar

Endeksli evrensel hayat politikalarında nakit değerlerine, bir kişinin yaşından bağımsız olarak herhangi bir zamanda ceza uygulanmadan erişilebilir. Buna kıyasla, 59 ½ yaşından önce bir Roth IRA'dan para alanlar% 10 cezaya mahkumdur ve gelir üzerinden normal vergi ödemelidir. Örneğin, 59½ yaşından önce 25.000 ABD doları gerektirdiğini varsayalım. Parayı bir Roth IRA'dan alırsanız, 2 bin 500 ceza ceza ve% 7 vergi cezası ile ek 7, 500 dolar gelir vergisi getirirken, aynı 25,000 TL bir IUL poliçe vergisi ve cezasından bedelsiz olarak ödünç alınabilir. (Daha fazla bilgi için bkz: Dizinlenmiş Evrensel Hayat Sigortası Nedir? )

Miras sahipleri için daha iyi

Endeksli evrensel yaşam politikaları, denetlenen kanuni hareketi geçip doğrudan adlandırılmış hak sahiplerine giderken gelir veya ölüm vergileri altında değildir. Aynı durum, bu vergilere tabi olabilecek diğer uzun vadeli emeklilik malları ve daha uzun bir vekalet süreci için de söylenemez. Örneğin, milyonlarca dolarlık mülk sahipleri 5 $ 'ın üzerindeki varlıklarda% 40 vergi oranına tabi olabilir. 43 milyon yanı sıra devlet emlak vergileri. IUL politikaları bu vergilere tabi değildir ve bir kişinin toplam varlık tabanını düşürmenize veya en azından politika miktarını hariç tutmanıza yardımcı olabilir.

Pasif Yönetilen

Endeksli evrensel hayat politikaları, olumsuzluk riski olmadan başa dönmek için hisse senedi endekslerinde çağrı seçeneklerini satın alır. Aktif olarak yönetilmediğinden, yıl sonu dağıtımları yoktur ve getiriler aktif olarak yönetilen birçok fondan daha yüksek olabilir. Barron'un 2013'te sona eren on yıllık bir dönemine göre, aktif yöneticilerin sadece% 45'i kriterlerin üzerinde performans gösterdi ve bunların çoğu% 1'den daha azdı. Bu dinamikler, pasif yatırımların en iyi getiriyi sağlayabileceğini önermektedir. Bottom Line Endeksli evrensel hayat sigortası, geleneksel emeklilik hesaplarına kıyasla birtakım vergi avantajları sağlar; yatırımcıların düşünmek. Özellikle yüksek net değerli bireyler, bu araçları daha büyük bir emeklilik vergi stratejisinin bir parçası olarak kullanmanın en büyük avantajını bulabilir. (Daha fazla bilgi için, bkz.

Endeksli Evrensel Yaşam Politikaları: Bu Riskleri İzleme

.)