Eğer çalışıyorsanız, bir Roth IRA'ya katkıda bulunabilirsin. Bu emeklilik tasarruf hesabı türü, katkılarınızın herhangi bir zamanda vergisiz çekilmesini ve beş yıllık bir bekleme süresinin bitiminden sonra katkı payı kazançlarının vergisiz olarak geri çekilmesini sağlar (en az 59½ olduğunuzu varsayılamaz, devre dışı bırakılır veya bunları ilk önce kullanırsınız) zamanında ev satın alma giderleri). İşte Roth IRA katkılarından öğrenebileceğiniz kurallar.

Uygunluk

Roth IRA'ya katkıda bulunmak için tek gereklilik kazanılmış gelirinizdir. Bu, bir işten elde edilen gelir (komisyonlar, ipuçları ve vergilendirilebilen yan ödemeler dahil) veya serbest meslekten net kazançlar (yani kazançlar). Bazı gelir türleri, ROTA IRA katkılarının amaçları için kazanılan gelir olarak değerlendirilir: kontensız mücadele ödemesi, askeri fark ödemesi ve vergiye tabi nafaka. Çalışan bir eş, Roth IRA'ya işsiz bir eş için katkıda bulunabilir (yeterli gelir varsayarsak).

Ancak, geliriniz çok yüksekse katkınız kısıtlanabilir veya engellenebilir. Roth IRA katkıları, modifiye edilmiş düzeltilmiş brüt gelir (MAGI) (esas olarak yabancı kazanılan gelir hariç tutma dikkate alınmaksızın brüt geliri düzeltilmiş), vergi beyan dosyanızın statüsü için belirlenmiş bir sınırı aştığında aşamalı olarak kaldırılmıştır. İşte 2017 için limitler (gelecekte enflasyonu hesaba katmak için düzeltilebilirler):

• Evliyseniz ve birlikte ya da hak sahibi bir dul iseniz: MAGI en fazla $ 184 ise tam katkıda bulunun, 000; MAGI için kısmi katkı 184,000 $ ve 194,000 $; MAGI 194.000 $ veya daha fazla ise katkısı yoktur.

• Eğer bekâr, ev başkanınız veya evli olarak dosyalama yapıyorsanız ve eşinizle yıl boyunca herhangi bir zamanda yaşamadıysanız: MAGI'nin 116.000 USD'den fazla olmaması durumunda tam katkı; MAGI için 117,000 $ ve 133,000 $ arasında kısmi katkı; MAGI 133.000 $ veya daha fazla ise katkısı yoktur.

• Ayrı dosyalama yapmakla evli iseniz ve eşinizle yıl boyunca herhangi bir zamanda yaşadıysanız: MAGI için sıfırdan 10 bin dolar arasında kısmi bir katkı; MAGI 10, 000 ya da daha fazla ise katkısı yoktur.

Roth IRA katkıları için herhangi bir yaş sınırı veya sınır yoktur. Örneğin, bir yazlık işi olan bir genç, fonları bir Roth IRA katkısı için kullanabilir. Ayrıca, 70½ yaşından sonra çalışan birisi Roth IRA katkısı yapmaya devam edebilir (70½ yaşından sonra katkıları barındıran geleneksel IRA'nın tersine). (Geleneksel IRA'lar hakkında daha fazla bilgi için bkz. IRA ve IRA'nızdan kaçınmak için En İyi 10 Hatayı Açmak İçin Bu Basit Adımları Alın.)

Ayrıca, nitelikli bir emeklilik planının Roth IRA katkısı yapma hakkına hiçbir etkisi yoktur. Yani, paranız varsa, iş yerinde 401 (k) plana katkıda bulunabilir ve daha sonra kendi Roth IRA'nıza katkıda bulunabilirsiniz.

Katkı limitleri

2016 için maksimum katkı 5, 500 (veya yıl sonuna kadar 50 yaşından büyükseniz6.500 $) 'dir. Yıllık katkı paylarındaki bu dolar limiti, toplam IRA katkısı (nitelikli bir emeklilik planı kapsamında ayrı bir hesap olarak bir işveren tarafından kurulan geleneksel IRA ve Roth IRA dahil) için geçerlidir. Böylece, 45 yaşındaysanız ve geleneksel bir IRA'ya 3000 $ katkıda bulunuyorsanız, 2016 yılında bir Roth IRA'ya maksimum katkı $ 2,500 ($ 5, 500 - $ 3, 000 geleneksel IRA katkısıdır).

Yıllık katkı, kazanılan geliri (ve yukarıda listelenen kazanılan gelir olarak kabul edilen tutarı) aşamaz. Örneğin, yıl için 4, 800 TL maaşlı birisi yaştan bağımsız olarak 4, 800 dolara katkıda bulunabilir.

401 (k) planı veya geleneksel IRA gibi vergilendirilebilir bir emeklilik hesabından bir Roth IRA'ya yapılan dönüşümlerin katkı limiti üzerinde herhangi bir etkisi yoktur. Bununla birlikte, dönüştürme işlemi MAGI'ye eklenir ve Roth IRA katkı tutarınızın bir aşama süresini tetikleyebilir veya arttırabilir. Ayrıca, bir Roth IRA'sından diğerine geçiş, yıllık katkılar sağlamak amacıyla dikkate alınmaz.

Benzer şekilde, rezervuar dağıtımlarının geri ödenmesi Roth IRA katkılarını sınırlamaz. Reservist dağıtımları, 11 Eylül 2001'den sonra aktif görev çağırılan Yedeklerin bir üyesi tarafından geri çekilir; bu miktarlar, görev süresinin sona ermesinin ardından iki yıl içinde yeniden dağıtılabilir.

Katkılar için zamanlama

Bir Roth'a katkılar IRA, katkıların hangi yılda iade edildiğinin vadesine kadar yapılabilir. T , 2015 yılı için bir Roth IRA'ya yapılan katkılar, 2015 gelir vergisi beyannamesinin vadesi olan 18 Nisan 2016 (veya 19 Nisan Maine ve Massachusetts için) için yapılabilir. Vergi beyannamesi hazırlamak için zaman uzatmak, size yıllık katkıda bulunmak için daha fazla zaman tanımaz.

IRS'ye, bu amaçla vergi iadesinin tamamını veya bir kısmını uygulamaya yönlendirerek bir Roth IRA katkısı yapabilirsiniz. 2015'ten bir katkı yapmak için 2015'lik bir geri ödeme kullanmak için, geri ödemenin son başvuru tarihine kadar uygulanmasını sağlayacak kadar erken dosyalamanız gerekiyordu. Ve 2015 için geri ödeme yapılmasını istediğinizi Roth IRA'nın vekinize ya da velisine bildirmeniz gerekiyordu. 2016 katkısı için 2015 geri ödemesi de kullanabilirsiniz (buna göre Roth IRA'nın emanetçisine ya da velisine talimat verin).

Katkı Payı Vergisi

Roth Katkısı IRA'ya vergi muafiyeti uygulanmaz. Vergi sonrası kazançlarınızla yapılırlar. Roth IRA'ya katkıda bulunma teşviği, gelecekte vergiden muaf gelir elde etmektir - cari vergi indirimi almak için değil.

Bununla birlikte, katkı yaptıktan dolayı vergi kredisi almaya hak kazanabilirsiniz. Emeklilik tasarruf kredisi dosyalama durumunuza, MAGI ve Roth IRA katkısına bağlı olarak 1.000 $ 'a kadar. Örneğin, 2015 yılında 2015 yılında MAGI ile hanehalkı başkanıyken, en fazla 27 TL, 375 TL, bir Roth IRA'ya 2,000 TL veya daha fazla katkıda bulunmak, 1 bin dolar vergi kredisi üretir.

Katkı payı muhafazası

Roth IRA katkınızı federal gelir vergisi iadesine raporlamak zorunda değilsiniz.Bununla birlikte, bunu takip etmeniz sizin için oldukça önerilir. Bu, hesaptan kazancın vergisiz dağılımını almak için beş yıllık tutma süresini karşıladığınızı göstermenize yardımcı olacaktır.

Roth IRA katkısı yaptığınız her yıl, emanetçi veya mütevelli size Form 5498, IRA Katkıları gönderir. ( Bakınız: IRS Form 5498 >'ın Amacı). Bu formun Box 10'u Roth IRA katkınızı listeler; Roth IRA katkısı yaptığınız her yılın vergi beyannameleri formuyla birlikte saklayın. Sonuç

Vergi kesintiye uğramamış olsanız da, bir Roth IRA size emeklilikte veya mirasçılarınız için bir miras olarak kullanabileceğiniz, vergisiz bir tasarruf hesabı oluşturma fırsatı verir. Roth IRA'nın sizin için mali ve vergi açısından anlamlı olup olmadığı durumunuza bağlıdır. Bunu vergi danışmanınızla görüşün.