a:

Geleneksel bir tasarruf hesabını başlatmak için IRA'dan para çekemiyorsanız yasal bir gerekçe olmamasına rağmen, muhtemelen paranızın en etkili şekilde kullanılamayacaktır.

Erken Para Çekme Cezası

IRA fonlarıyla bir tasarruf hesabı başlatmanın bir nedeni, en iyi fikir değildir çünkü IRS, yaşınıza bağlı olarak erken bir çekilme vergisi tahsil edebilir. Bu ceza, emeklilik öncesinde insanların tasarruflarını kullanmalarını önlemek içindir.

Hem geleneksel hem de Roth IRA'lar için, hesap sahibi 59 yaşına gelmeden önce nitelikli dağıtım yapılamaz. 5. Bu yaştan önce alınan herhangi bir niteliksiz dağıtımlara% 10 oranında erken para çekme cezası uygulanır. Ceza sadece vergiye tabi fonlara uygulanabilir olsa da, tasarruflarınızın bir kısmını yine de alabilir.

Örnek

Bir tasarruf hesabı başlatmak için 49 yaşındayken geleneksel IRA'dan $ 1, 000 çekmenizi varsayalım. Vergi zamanı geldiğinde, erken emeklilik tasarruflarına erişme ayrıcalığı için IRS'ye 100 dolar borçlusun.

% 10 ceza vergisi, para çekme masraflarınızdan ötürü borçlu olduğunuz herhangi bir gelir vergisine ektir. Geçerli gelir vergisi oranı% 25 ise, 1.000 ABD doları para yatırma işleminizde ödenmesi gereken toplam vergi 350 dolar olur.

Roth IRA - Kural İstisnası

Eğer bir Roth IRA'ya katkıda bulunursanız,% 10 ceza vergisinden kurtulmanın bir yolu olabilir. Roth katkıları, vergi sonrası fonlarla yapılır; yani, kazandığınız yıldaki tüm gelirleriniz üzerinden vergi ödersiniz. Bu nedenle, bir Roth IRA'ya katkıda bulunacağınız herhangi bir para, para çekildikten sonra vergiden muaftır.

Roth katkı paylarının geri çekilmesi vergiden muaf değildir, çünkü herhangi bir yaşta alınan dağıtımlar için% 10 ceza uygulanmaz. Bununla birlikte, kazanç olarak adlandırılan faiz ödemeleri yoluyla tahakkuk eden fonları içeren erken bir dağıtım alırsanız, o dolarlar vergiye tabidir ve cezaya tabidir.

Roth Örneği

Yukarıdaki örnekte IRA'nın bir Roth IRA olduğunu varsayalım. Geri çektiğiniz 1.000 ABD Doları, tamamen kendi vergi sonrası katkılarınızdan oluşuyorsa, dağıtım her zaman vergi ve cezasızdır.

1.000 $ bunun yerine 900 $ katkı ve 100 $ kazanç içeriyorsa, o zaman 25 $ gelir vergisi borcunuz varsa ve erken dağıtım için 10 $ ceza ödersiniz. İdeal olmamakla birlikte, 35 $ 'lık bir vergi yükü, geleneksel bir IRA'dan aynı çekilme nedeniyle ödenmesi gereken 350 $' dan kesinlikle daha iyidir.

Bununla birlikte, cari yılda bir Roth IRA'ya katkıda bulunduysanız, IRS, katkılarınızın toplam tutarını ve vergilendirmeden veya ceza uygulanmadan tahakkuk eden faizlerden çekmenizi sağlar. Geçerli mali yılda 900 dolar katkıda bulunmanız ve 100 dolar kazanmanız halinde çekilme ceza ve vergiden muaftır.

Maliyet Fayda Analizi

Tasarruf hesapları birçok insana hitap eder, çünkü tasarrufları kolaydır, ihtiyacı olan zamanlarda erişilebilir durumdadır ve hesabı büyütmek için sabit bir faiz oranı ödersiniz. IRA'lar kuşkusuz daha karmaşık bir tasarruf aracı olmakla birlikte, IRA fonlarını sabit bir faiz oranını ödeyen tahviller gibi nispeten istikrarlı menkul kıymetlere yatırmak mümkündür.

Bir IRA'ya, özellikle geleneksel bir IRA'ya kaydedilmiş paranız varsa, en bilge seçim, emekli oluncaya kadar orada bırakma olasılığı yüksektir.