Nitelikli emeklilik planı sahipleri, hesaplarından düzenli olarak dağıtım yapmak için en az 59.5 yaşında olmalılar. Bu yaştan önce alınan dağıtımlara erken dağıtımlar denir ve bu para çekme işlemleri genellikle federal gelir vergisine ek olarak% 10 cezaya tabidir. Cezanın uygulanmadığı bazı istisnalar vardır.
IRS, IRA planları olan 401 (k), 403 (a) ve 403 (b) ile 408 (a) ve 408 (b) hesaplarından biri olarak nitelikli bir emeklilik planı belirlemektedir. Kuralların, IRA'lar için biraz farklı olması nedeniyle, ilk dağıtımın hangi hesaptan geldiğini açıkça belirtmek önemlidir.
Her türlü nitelikli emeklilik hesabı için, sahipler kalıcı olarak devre dışı bırakıldıysa veya en az altı ay aktif görevde kalmış askeri rezervasyondurlarsa ek cezayı ödememektedir. Bireyler ayrıca, yıl için düzeltilmiş brüt gelirlerinin% 10'undan fazlasını alacakları kesilen tıbbi giderleri alıyorsa, cezayı ödememektedir. Hesap sahibinin 59 yaşından önce ölmesine rağmen, sahibin ölümü sonrasında hesabından para alan lehtarlar cezayı ödemez. 5.
Nitelikli emeklilik planı dağıtım kuralları, IRA sahipleri için daha fazla istisna sağlamaktadır. İlk kez bir ev satın alan bir IRA katılımcısı, bir evde bir peşinat olarak kullanmak için 10, 000 dolara kadar erken bir çekiş yapabilir. Bir IRA sahibi, bazı yüksek öğrenim masrafları ve işsiz olduğu süre boyunca ödediği sağlık sigortası primleri için erken çekmeyi de kullanabilir. Bu cezasız erken para çekme işlemleri, 401 (k), 403 (a) ve 403 (b) planların sahipleri tarafından kullanılamaz.
Nitelikli bir emeklilik planı erken dağıtım alırken, hesap sahipleri para çekme işleminin tam mali etkisini hesaplamalıdır. Hesap sahibinin, erken çekilişlerle ilgili bir ceza ödemenin yanı sıra, vergi öncesi dolar ile finanse edilen bir hesaptan gelmesi durumunda, dağıtım konusunda federal gelir vergisi ödemeniz gerekir. Dağıtım, hesap sahibinin cari kurundan vergilendirilir ve büyük bir para çekme, sahibini daha yüksek bir vergi matrahına yerleştirebilir ve hem dağıtım hem de kişinin normal geliri için vergi oranını yükseltir. Birçok emeklilik planı yöneticisi, erken dağıtımdan vergilere koymak için% 20'lik bir oran bırakır, bu da nakit çıkış kontrolünün hesap sahibinin beklediği kadar büyük olmayabileceği anlamına gelir. Son olarak, emeklilik hesabından çekilen para artık faiz tahakkuk etmemekte ve zamanla hesap üzerinde önemli bir etkisi olabilmektedir.
Finansal sıkıntı içinde olan hesap sahipleri için bir başka seçenek de bir emeklilik hesabı kredisi. Kredi ve geri ödeme kurallarını izleyen bir kredi çekilme olarak değerlendirilmez, dolayısıyla gelir vergileri veya cezalara tabi değildir.Bireyler, kendi hesaplarını faizle ödeyerek, uzun vadeli hesap büyümesi üzerindeki etkisini hafifletir.
Ben ilk kez bir ev alıcıyım. 401 (k) 'mumdan toprak ve ev satın almak için bir dağıtım yaparsam, bu dağıtım için bir ceza ödeyecek miyim? Ayrıca, vergilerimi dosyalamam için nasıl bir form oluşturmalıyım, IRS'ye göstermek gerekir ki, 10 000 $ 'ın bir ho
' A gittiğini biliyorsun, 401 (k ) Plandan bir dağıtım almaya uygun olduğu düşünülen plan belgesi. İşvereniniz veya plan yöneticiniz, gereksinimlerin bir listesini size sağlayacaktır. 401 (k) planınızdan çekilen ve ev satın almak için kullanılan tutarlar gelir vergisi ve% 10 erken dağıtım cezası uygulanır.
Nitelikli olmayan bir Roth IRA dağıtımı için erken dağıtım cezasının istisnaları nelerdir?
İStisnalar aşağıdaki gibidir: Dağıtım, 59 yaşına geldiğiniz tarihte veya sonrasında yapılır. 5 Dağıtım, engelli olduğunuz sürece yapılır ve herhangi bir kazançlı etkinlik yapamayacağınızı kanıtlayabilmeniz için fiziksel veya zihinsel durumunuz.
Tasarruf Planı (TSP) nitelikli bir emeklilik planı mıdır?
Thrift Tasarruf Planı ile hükümetin emeklilik planından yararlanın. 401 (k) 'da olduğu gibi, primler ve kazançlar vergi ertelenir.