Panama Makalelerine odaklanmış tüm dikkat, offshore bankacılık hakkında daha fazla merak uyandırmış olabilir. Belki "gelişmiş yatırımcı" yoluna çıkmayı ve paranın bir kısmını denizden uzak tutmayı düşünüyordunuz, ancak tereddüt ettiniz çünkü IRS ile sorun yaşamak istemiyorsunuz. Offshore bankacılık, bir casus filminin cazibesine sahip olabilir, ancak göründüğünden çok daha sıkıcı ve sıradan bir şey.

Offshore Banking Works

İlk olarak, "stash", "gizle" veya hatta "offshore banka hesabı" gibi tüm film tarzı kelimeleri keselim. "Ülkeniz dışında bir bankanın hizmetlerini kullanmak yasadışı değildir. Ve "offshore" terimi kelimenin tam anlamıyla bazı durumlarda geçerlidir - Bahamalar gibi - eğer Kanada ile iş yapıyorsanız, orada şansınız var demektir.

Uygulama sadece zenginler için değil. Bazı yabancı bankalar, paranızın 300 $ kadarını alıp bir hesap açacaktır. Her yerde bankalar gibi yurtdışında olanlar, kendi hesap minimumlarını ve müşterilerin hesaplarıyla ilgili diğer şartları belirler. (Ayrıca bkz: Açık Deniz Banka Hesap Açma ve Ulaşım .)

Öte yandan, bazı yabancı bankalar herhangi bir yabancı müşteriyle iş yapmaz çünkü bununla birlikte giderek daha fazla uyumluluk olur. Ekonomik İşbirliği ve Kalkınma Örgütü (OECD) ve Dünya Ticaret Örgütü (DTÖ), bankaların yabancı müşterileri hakkındaki bilgileri bildirmesini gerektiren kurallara sahiptir. Her ülke bu kanunlara farklı şekilde uymaktadır. Bazı ülkeler uymuyor.

İsviçre Banka Hesapları Hakkında Neler Var?

Muhtemelen ünlü "İsviçre banka hesabı" nı duymuşsundur, örneğin James Bond benzeri hesapta zengin kişilerin paralarını kendi ülkesinin hükümetinden alamazsınız - örneğin IRS gibi. İsviçreli'nin sıkı gizlilik kanunlarına sahip olduğu doğrudur. Ve geçmişte İsviçre bankalarının hesaplara eklenmiş isimleri bile yoktu. Ancak İsviçre, hesap sahipleri hakkında yabancı hükümetlere bilgi aktarmayı ve bir hesap sahibi tarafından bildirilmediğinde bir hesaba sahip olmanın verilebilecek vergi kaçakçılığını etkin bir şekilde sona erdirmeyi kabul etti.

Offshore Hesabın Faydaları

Vergi kaçakçılığı, bir İsviçre banka hesabı açmanın tek sebebi değildi. Kendi ülkenizden para kazanmanın yasal nedenleri vardır. İlk olarak, vergi muamelesi var. Birçok ülkede vergiden muaf para kazanabilirsiniz. Paranızı başka bir ülkede çalışmak için nasıl koymak istersiniz, biraz fazla yağ kazanıp o ülkeye sıfır vergi mı verin? Teknik olarak, paranı denizaşırı bir yere taşıdığınızda mümkündür.

Amerika Birleşik Devletleri bile buna izin verir. Son yıllarda Birleşik Devletler dünyanın en çok tercih edilen vergi cennetlerinden biri haline geldi.Nevada, Wyoming ve Güney Dakota gibi devletler büyük miktarda yabancı paraya sahipler, ancak sebep öncelikle olumlu vergi muamelesi için değil.

Amerika Birleşik Devletleri, İsviçre ve diğer gelişmiş ülkeler gibi yerlerin başlıca avantajlarından biri istikrarıdır. Siyasal ve ekonomik çalkantılı uluslarda yaşayan insanlar paralarının yanı sıra hayatlarını tehlikeye atabilirler diye korkuyorlar. Ekonomi çökerse ne olacak? Ya bir iç savaş varsa? Ya hükümet onlardan peşinde gelirse? Paraları yurtdışında saklanırsa, kendi hükümetinin elinde tutmak daha zordur.

Yurtdışı banka hesapları ayrıca hesap sahiplerine uluslararası yatırım yapma ve ev para biriminde muhtemel bir çöküşe karşı bir para birimi hedge görevi görecek daha fazla fırsat veriyor. Döviz kurlarından dolayı daha az önemli ama dikkate değer olan diğer ülkelerde: Diğer ülkelerde, yüksek roller olarak görülebilir ve zengin müşterilerin bir parçası olmakla birlikte kazanç elde edebilirsiniz, ancak Amerika Birleşik Devletleri'nde görülmese de tedavi edilemezsiniz bu taraftan.

Yurtdışında para kazanmanız ya da tutmanız durumunda ABD vergileri için çengeliniz olmadığına dikkat edin. IRS, Amerikalıların, yabancı hesaplarda tutulan toplamda 10 ABD dolarını aşan herhangi bir parayı rapor eden FBAR olarak bilinen IRS formunu dosyalamasını şart koşuyor. Yurtdışında kazandığınız parayla (IRS bilgileri için burayı tıklayın) yabancı kazançlı bir gelir vergisi hariç tutma var, ancak gerisi vergiye tabi.

Neyi Yasadışı Kılmıştır?

Vergi kaçırma niyetiyle bunu yapmadıkça açık deniz hesabı kurma konusunda yasadışı olan hiçbir şey yoktur. Dış Hesap Vergi Uyum Yasası (FATCA), bankaların dünya çapında bankalar ile Amerikan vatandaşlarının herhangi bir faaliyetini IRS'ye bildirmesini veya para cezasına çarptırılmasını ister. Yabancı Bir Banka Hesabı Açmanın Vergilendirici Etkileri .

Yabancı para tutan bazı ABD firmaları, bireylerin ve şirketlerin yabancı faaliyetlerini rapor etmek için bir avukat takımı kullandıklarını iddia etmektedir. kendi ülkelerini düzgün ve yasal olarak.

Kaçınılmaz olarak yasadışı kazanç sağlamak için sistemi kullanan insanlar olacaktır. Birleşmiş Milletler'e göre, yasadışı fonların yaklaşık yüz milyonlarcesi Amerika Birleşik Devletleri'ne akıyor. İsviçre'nin hâlâ annesine önemli miktarda gizli para tuttuğu bildiriliyor.

Bottom Line

Offshore banka hesabında para tutmak yasa dışı değildir, ancak vergi muafiyeti de değildir. Yukarıda açıklananlar gibi meşru ticari nedenlerden ötürü denizaşırı süreceğiniz sürece kendinize rahat hissedeceksiniz ve arkadaşlarınızın bu "gizli" banka hesaplarından birine sahip olduğunuzu söyleyin - gerçekten de gizli değil hiç de değil. (Ayrıca bakınız: Yabancı Tasarruf Hesabı Açarsanız?)