Birçok vergi mükellefi, vergiden muaf özellik nedeniyle Roth IRA'yı cazip buluyor - çünkü vergi sonrası dolar ile katkıda bulunuyorsunuz ve gerekli minimum dağılımların (RMD) geçerli olmadığı gerçeği Sahip yaşıyor. Buna ek olarak, katkıda bulunmak için azami yaş yok; 70½ yaşına geldiğiniz yıl geleneksel IRA'ya katılmayı bırakmanız gerekiyor.

Bir IRA, bir Roth hesabı edinmenin tek yolu değil; 401 (k) 'da bir Roth'un avantajlarını da elde edebilirsiniz. Ancak, hak kazanacağınız emeklilik aracı, 403 (b) veya 457 (b) bir plan ise, kamu sektöründeki veya kar amacı gütmeyen kuruluşlardaki belli kategorideki çalışanlar için geçerli olan iki tür vergi avantajlı planı (bkz. 457 Plan ve 403 (b) Planlar: Karşılaştırma )? Bu araçlar ile Roth tipi bir plan alabilir misin? Cevap Evet.

Bu makalede, bu hesapların bazı önemli özelliklerini ve geleneksel bir emeklilik tasarruf aracı yerine bir Roth seçip tercih etmeyeceğinize karar verebileceğiniz bazı faktörleri vurguluyoruz.

Öğretici: Emeklilik Planlaması

Geleneksel Roth 401 (k), 403 (b) veya 457 (b)

Hangi emeklilik planı - Roth 401 (k), 403 (b) ve / veya 457 b) hesap - teklif ettiğiniz şirket, devlet veya kuruluşun türüne ve işvereninizin bu planlardan herhangi birini sunup sunmamaya karar vermesine bağlı olacaktır. Yalnızca geleneksel sürümü seçip seçemeyeceğiniz veya yeni Roth seçeneğine sahip olduğunuza karar verecek olan işvereniniz. Her iki sürümü yönetmek idari maliyetler katabilir.

2006'da yürürlüğe giren "atanan Roth hesabı" programı, katılımcı kuruluşların çalışanlarına 401 (k), 403 (b) ya da hükümet 457'ye maaş erteleme katkısı belirlemelerine izin veriyor (b) Roth katkıları olarak planlar.

Geleneksel 401 (k), 403 (b) veya 457 (b) planı ile maaş erteleme katkıları, katılımcının vergiye tabi gelirini (yani vergi öncesi esas alınarak) maaştan düşürmek için kullanılır ve geri alındığında vergilendirilir . Bir DRA programı ile katkı payı vergiden sonra yapılır, ancak hesaba yatırılan para vergi ertelenir ve dağıtımlar vergiden muaftır - dağıtım beş vergiye tabi yıllık dönemden sonra gerçekleşirse ve katılımcı dağıtım gerçekleştiğinde en az 59 ½ yaş, özürlü veya merhum.

Eğer işvereniniz size bir katkıda bulunma fırsatı sunuyorsa, Roth seçeneğinin lehine düşünülen bazı faktörler şunlardır:

• Emeklilik için kaydetmek için epeyce yılınız var ve parayı uzun süre yatırmayı planlıyorsunuz.
• Bugün düşük bir vergi matrahınızdasınız veya emekli olunca vergi matrahınızın daha yüksek olacağını hissediyorsunuz.
• Varislerinizin sizden miras aldigi paradan olabildiğince çok tutmalarını istiyorsunuz.
• Katkılardan alacağınız vergi tasarrufları olmadan Geleneksel bir hesaba geçebilirsiniz.

Bir Roth'un doğru seçim olduğundan emin olmak için bir finansal profesyonele danışmak en iyisidir, çünkü Geleneksel IRA'yı yapabilecek başka faktörler de vardır veya 401 (k) sizin için daha elverişli plan. (401 (k) ve 403 (b) planları hakkında daha fazla bilgi için, Roth 401 (k) , Inşaat Odaklı Bakış ve 401 (k ) Planlar: Roth veya Regular?)

Ne Kadar Katkıda Bulunabilirsiniz?

Katkı limitleri, her bir hesap türünün geleneksel veya Roth sürümü için aynıdır. Ancak, hesaplar arasında farklılıklar var. 2015 ve 2016 rakamları:

Geleneksel veya Roth 401 (k). 18,000 $ (50 yaşın üstünde 24,000 $)

Geleneksel veya Roth 403 (b). 18,000 $ (50 yaşın üstünde 24,000 $)

Geleneksel veya Roth 457 (b). $ 18, 000 (planınızın normal emeklilik yaşından 3 yıl uzaktaysanız 36.000 $)

İşverenler, maaşınızın bir kısmına katkıda bulunabileceğiniz miktarı sınırlayabilir ve bu da katkı paylarının düşmesine neden olabilir. Örneğin, plan, katkıyı, tazminatın $ 50, 000 olan birisi için katkı paylarını (eksi kupa tutarı hariç) 5,000 $ olarak sınırlayacak şekilde, katkı paylarının% 10'una sınırlandırmak üzere tasarlanabilir. Maksimum katkıda bulunmayı göze alamazsanız bile miktarı, işvereninizin plana göre yapabileceği herhangi bir eşleşen katkı miktarını karşılayacak kadar katkıda bulunmaya çalışın. Planınızda eşleşen bir katkı özelliği varsa, eşleşen katkıların geleneksel bir vergi öncesi hesaba olacağını unutmayın.

Roth ve Roth Dönüşümleri için Gelir Sınırlandırmaları

Roth 401 (k) 'ya ilişkin iyi şeylerden biri, - bir Roth IRA'nın tersine - birine katılmak için gelir sınırlaması bulunmamasıdır. İhtiyaçları karşılaştıran IRS grafiğini görmek için buraya tıklayın.

Roth hesapları o kadar popüler ki, birçok vergi mükellefi geleneksel IRA'ları ve 401 (k) sayılarını Roth IRA'ya dönüştürdü. Ayrıca, vergi mükelleflerinin bu dönüşümleri yapmasına izin verilen gelir sınırlamaları da vardı. 2010 ve sonrasında yürürlüğe giren Vergi Artışını Önleme ve Uzlaştırma Yasası (TIPRA), Roth olmayan IRA'larını ve diğer uygun emeklilik hesaplarını Roth IRAs'a dönüştürmek isteyenler için 100.000 $ değiştirilmiş düzeltmeli brüt geliri (MAGI) sınırını kaldırdı. Ayrıca, evli çiftlerin bir Roth IRA dönüşümü için uygun olmak üzere ortak bir vergi beyannamesi hazırlaması gerekliliğini ortadan kaldırdı. Bu, daha fazla kişinin Roth IRAs'ın sunduğu avantajlardan yararlanmasını sağlar. 2017 için sınırlamaları görmek veya bir Roth IRA'ya hak kazanıp kazanmadığınızı görmek için bu roth IRA hesap makinesini kontrol edin.

(999 no'lu daha fazla bilgi için Roth 401 (k) Rollovers , Vergi Dışı IRA Dönüşümleri için En İyi Stratejiler ve Roth 401 (k) Roth IRA'ya Karşı Bir Daha İyi mi?)

Roth hesapları tarafından sağlanan vergisiz büyümeyi önceden tahmin ederek bugün vergi tasarrufundan vazgeçmek mantıklı mı?Yalnızca bu hesaplardan para çekme zamanı ne zaman gelir biliyorsunuz ki bu noktada vergi oranlarının yıllar içinde yükselip yükselmediğini ve Roth dağıtımlarının 1997'de vaat edildiği gibi tamamen vergisiz kalmasını sağlayıp sağlayamayacağını göreceksiniz. Daha önce de belirtildiği gibi, dikkate alınması gereken diğer vergi dışı ilgili faktörler vardır. Yetkili bir finansal planlayıcı, gerçekçi projeksiyonlar ve eğitimli kararlar vermenize yardımcı olabilir.