Kanadalı ev sahipleri, güneydeki komşularının yaptığı gibi aynı ipotek faizinden mahrum bırakmanın tadını çıkarıyorlar. Neyse ki, Smith Manevrası, ömrünün en büyük kesintisiz borcunu (ipotek) giderek düşülebilir bir yatırım kredisine dönüştüren güçlü bir finansal yöntemdir. Buna ek olarak, Kanada Gelir İdaresi Kurumu (CRA) tarafından incelenen yasal yöntemleri kullanarak, yıllık vergi iadesi artırılacak, ipotek oranınızı düşürecek ve net değerinizi artıracaksınız.
Yöntem
Smith Manevrası bir gecede gerçekleşmez; tamamlanması yıllar alır. Vergiden düşülebilir ipotek faizini vergiden düşülebilir borca ​​dönüştürmek için bu adımları izleyin.
1. Adım
Kayıtlı olmayan tüm hesaplardan mevcut varlıkları tasfiye edin ve bir sonraki adım için peşinat ödemesine uygulayın.
2. Adım
İpotek ödemenizi ve kredi limitini (HELOC) eşzamanlı olarak artırmanıza olanak tanıyan saygın bir finansal kuruluştan yeniden ilerletebilen ipotek edinme.
Adım 3
İpotekinizin HELOC bölümünü, tercih edilen temettü paylı paylar veya işlem gören fonlar (ETF) gibi gelir üreten varlıklara yatırım yapmak için çekin. HELOC limitiniz uygulanan her düzenli ipotek ödemesiyle artar; bu da, mevcut olan yeni parayı yatırım yapmanıza izin verir.
Adım 4
Vergi beyannamenizi doldururken, yıllık ödenen faiz tutarını HELOC'ınızdan düşürün.
Adım 5
Vergi beyannamesi ve yatırım gelirinizi (temettü, kira, vb.) Indirilemeyen ipotek karşısında uygulayın ve mevcut yeni HELOC parasını yatırın.
Adım 6
İndirilemeyen ipotek ödenene kadar 3-5 arasındaki adımları tekrarlayın.
Şu örneği düşünün:
Tyler, 400 $ 'lık bir ev satın alıyor. 300 $' lık 300 $ ipotek ile% 3. 25 yıl boyunca 25% itfa. Yıllık maaşı, marjinal vergi oranı% 38 ve yıllık% 1'lik bir artış ile 80.000 dolardır. Halen hiçbir yatırım yapmadığı için net değeri 100, 000 dolardır. Yıllık ipotek ödemeleri toplamı 17, 500 dolardır. Tyler ipoteğini ödeyip (cep nakitiyle) yatırım yapabilecek miktarı karşılayabilir.
• Yıl 1: 19, 600
• Yıl 5: 20, 600
• Yıl 10: 22, 100
• Yıl 15: 23, 900
• Yıl 20: 26.000 $
• Yıl 25: $ 27, 100
Şu üç uzun vadeli senaryoyu inceleyelim (hepsi% 4'lük bir yatırımla yıllık getiriyi varsayalım)
Senaryo 1 - İpotekli ödemeyi artırmak için yıllık fazlalık nakitlerini dağıtın, Böylece daha erken erteleyip mevcut tüm nakit yatırım yapmaya başlayabilirsiniz.
Senaryo 2 - Fazla nakiti her yıl yatırım yapmaya yönlendirin ve düzenli ipotek ödemesi yapın.
Senaryo 3 - Artı nakit para ipotek ödemelerine yönlendirilen ve daha sonra% 4
lık bir oranla yeniden ilerletilebilir ipotekten derhal borcunu ödeyerek Smith Manevrasını uygulayın> 25 yıl sonra:
Senaryo 1 - Tyler, 22 yıl sonra evini özgürce ve net bir şekilde görecek ve geri kalan üç yılını, mevcut tüm nakitlerini yatırımlara yatırarak kullanacaktır.Bu kadar uzun süre beklemek, yatırımlarının her geçen yıl artmasına engel oluyor ve net değeri 604.000 $ (400.000 $ ev artı 204.000 $ yatırım portföyü) toplamı.
Senaryo 2 - Tyler, senaryo 1'den çok zaman aldıysa da, Tyler yatırımlarından ortalama 3 yıllık değil 25 yılda yıllık% 4'lük bir getiri elde etmesini sağlamalıdır çünkü Tyler'ın yatırım portföyü senaryo 1'den 10 dolar daha fazladır. Bileşimin faydaları bunun sebebi.
Senaryo 3 - Tyler artık senaryo 1 gibi 22 yıldan sonra bir ipotek sahibi olmayacak, ancak 300.000 ABD Doları vergi muafiyetli yatırım kredisine sahip olacak. Yatırım yapmak için borcu ödünç vermiş olmasına rağmen Tyler, bir yılını, senaryo 2'nin beşinci yılına yaklaşık olarak eşit bir yatırım portföyüyle başlayarak, getirilerini büyük oranda azaltıyor. 10. yılda yaptığı yatırımlar, senaryo 2'nin 20 yılı kadar değerlidir. Vergi iadeleri, son birkaç yılda yılda yaklaşık 4,000 ABD doları alana kadar yıllık olarak artmaktadır. İleriye dönük ipotek (yatırım kredisi) HELOC bölümünün faiz giderlerini dengelemek için bileşik dönüşler ve artan vergi iadeleri ile birleşince daha yüksek başlangıç ​​yatırım tutarı, daha yüksek miktarlarda yatırım yapmasına izin verir. Her iki senaryodan daha fazla ilgi gösteriyor olsa da, 25 yıl sonra net değeri 641.000 $ 'a eşittir.
Faydalar
Smith Manevrası birçok avantaja sahiptir. Yeni başlayanlar için, net değeriniz artar (yukarıdaki örnekte olduğu gibi), yatırımlarınızdaki yıllık yıllık getiriyi borçlanma oranınız kadar koruyabileceğinizi varsayıyoruz. Yatırım kredinizdeki faiz vergiden düşülebilir olduğundan, vergi iadeleriniz her geçen yıl daha da artacaktır. Son olarak, ipotek borcu bir hayatın gerçeğidir, bu yüzden Smith Manevrasını uygulamayın, ipotekinizi daha hızlı kapatın ve borcu vergiden düşülebilir bir biçime geçirmeyin? Bazı riskler var.
Riskler
Herhangi bir yatırım planında olduğu gibi, riskler de vardır. Smith Manevra borcunu azaltmaz; Kanada'daki vergi indirimi olmayan ortak bir ipotandan basitçe aktarır. Bunu yapmak için, bir yatırım kredisi olarak kullanmak üzere yeniden ilerletilebilen bir ipotek oluşturmak için doğru adımları ve vergi formlarını takip etmeniz gerekir. Aksi takdirde, MKK başvurunuzu geçersiz hale getirebilir ve Smith Manevrası'nın birincil yararı sona erecektir. Net değerinizin artması için, size borçlanma oranından daha fazlasını sağlayacak sağlam bir yatırım planına sahip olmanız gerekir. Yukarıdaki örnekte, borçlanma oranı ve yıllık yatırım getirisi% 4; Bununla birlikte, yıllık getiri yüzde yirmi ila yüzde 3,5'e düşse bile, Tyler'ın senaryo 3 net değeri yalnızca 6,000 dolar daha sonraki en yüksek senaryo olacaktır (1). Smith Manevrası,% 3 olarak, her üç senaryonun en kötüsü 12.000 dolardan fazla olacak. Gördüğünüz gibi, dönüş oranı kesinlikle önemli.
Kimin yapması gerekir?
Evlerinin% 25'ine sahip Kanadalılar yeniden ilerleyebilen ipotek hakkına sahip olmalıdırlar. Smith Manevrası için iyi adaylar, 'iyi' borçlara hizmet eden, vergi beyannamelerini en üst düzeye çıkarmak ve net değerlerini artırmak için gayrimenkul varlıklarını kullanmayı anlamak için rahat olan insanlardır.'Set-it and forget-it''u seven ev sahipleri, bu manevrayı, sağlam bir finansal yatırım planı gerektirdiği için düşünmemeli ve yıllık borçlanma oranınızı aşan bir yıllık getiri elde etmenizi ve sağlamak için düzenli olarak performans denetimleri planlamalısınız.
Smith Manevrası'nı takip etmek isteyenler, Fraser Smith'in Sizin İpotek Vergisi Muamele Edilen - Smith Manevrası adlı kitabın bir kopyasını edinmelidir. Okuduktan sonra, nihai yabancıların servet stratejiniz için uygun olduğundan emin olmak için ücretsiz danışmanlık ve değerlendirmeler yapan Manevra'yı tanıyan lisanslı bir finansal danışmana danışın.
Alt satır
Smith Manevrası, "yaptığınız her ipotek ödemesinden sonra, ilke tutarı ödünç alıp yeniden yatırım yapmanın" basit bir hukuki konseptidir. "Borç seviyelerinin azalmayacağını ve yatırım getirilerinin izlenmesini ve rahatlıkla izlenebileceğini anlayan Manevra, net değerini büyük ölçüde artırabilir.