Yuva yumurtalarını güçlendirmenin en emin yollarından biri, IRS tarafından sunulan özel vergi indirimlerinden yararlanmaktır. Bu temel kural, uzun süredir ABD'deki varlık planlamasının temel taşlarından biri olan bireysel emeklilik hesaplarının veya IRA'ların popülaritesini açıklar

İşverenin sponsor olduğu 401 (k) gibi, IRA'lar da gelir miktarınızı önemli ölçüde azaltabilir federal hükümete çatal vermeniz gerekir. Yatırımcılar genelde vergi öncesi dolara katkıda bulunur ve bakiye emeklilik dönemine kadar vergi ertelemesine bağlı olarak artar. 59½ yaşından sonra para çekme işlemleri olağan gelir vergisi oranlarına tabidir.

Adından da anlaşılacağı üzere, bu bağımsız hesaplar çalışma yerinden tamamen ayrıdır. Bu özerkliğe ilişkin artı ve eksiler vardır. Örneğin, aracı kurumunuza, bir yatırım fonu şirketine veya bankaya bir hesap açmanız kolaydır. (Ayrıntılar için bkz. Bu Basit Adımları Bir IRA Açmaya getirin.) Ancak 401 (k) 'dan farklı olarak, tasarruflarınızı desteklemek için işverenden eşleşen fon yoktur. Bu nedenle 401 (k) 'ye para yatırmanız ve diğer hesaplara eklemeden önce sübvansiyonu en üst düzeye çıkarmanızın iyi bir fikir olmasının nedeni budur.

Şirketin 401 (k) maçındaki limiti aştıktan sonra, IRA'lar çoğu kez gidecekleri mükemmel bir yerdir. Her şeyden önce, şirketinizin seçtiği sınırlı yatırım seçenekleri menüsü ile sınırlı değilsiniz. Yatırım fonları ve döviz ticareti yapan fonlara (ETF) ek olarak, birçok IRA bireysel hisse senedi ve tahvil seçmenize izin verir.

Ne kadar katkıda bulunabileceğiniz konusunda bir sınırlama olduğuna dikkat edin. Ayrıca, bu tasarruf aracının en yaygın iki çeşidinin (geleneksel IRA'lar ve Roth IRA'lar) biraz daha farklı kurallara sahip olduğunun akılda tutulması gerekir.

Geleneksel IRA Sınırları ve Kısıtlamaları

2015 için hem geleneksel hem de Roth IRA'lara standart katkı limiti 5, 500 dolar. 50 yaş ve üzerindeyseniz, IRS bir Her yıl ekstra $ 1, 000 katkıda bulunmanıza izin veren "yakala" özelliği. (Başka bir emeklilik planını sadece bir IRA'ya devrediyorsanız, bu sınırlar geçerli değildir.)

Bu, çok para gibi görünmeyebilir, ancak hesap performansınızda büyük bir ölüme sebep olabilir. uzun süre. Örnek olarak, emekli oluncaya kadar her yıl 5, 500 dolarlık katkıda bulunan 30 yaşındaki bir kişiyi alalım. Yıllık% 7'lik bir kazanç varsayıldığında, hesabının 65 yaşına kadar 813, 524 dolarlık bir dengesi olacaktır. Vergilerin ardından - emeklilikte% 15 vergi oranı varsayarsak - hala 691 $, 495 doları tutar.

Diyelim ki efektif vergi oranı Şu anda, istikrarlı bir gelir elde ettiğinde% 25. Her bir maaşın aynı kısmını vergiye tabi bir tasarruf hesabına koymuş olsaydı, yalnızca 413 $, 051 $ değerinde olurdu.Niye ya? Çünkü IRA'nın vergi indirimi ona daha fazla satın alma gücünü verir. Varsa, vergilerini ödedikten sonra, 30 yaşındaki oğlumuzun yalnızca 4,125 dolarlık birimi standart bir tasarruf hesabına koyabildiğini varsayalım. Parayı IRA'ya koyarsa vergi faturasını düşürecek ve ek 25% ya da 1 dolar 375 tutturmuş olacak. Ve zamanla bu, yuva yumurtasının büyüklüğünü büyük ölçüde arttırıyor.

Şekil 1. IRA'nın vergi avantajları, birkaç on yıl boyunca tasarruf üzerinde çarpıcı bir etkiye sahip olabilir. Kaynak: AARP

Geleneksel IRA'ya kimsenin 5, 500 (ya da 50 yaş ve üstü bireyler için 6, 500 dolar) kadar katkıda bulunabileceği halde, herkesin vergi iadesinde bu tutarın tamamını kesmesi mümkün değildir. İşyerinde bir emeklilik planınız varsa, belirli gelir bazlı kısıtlamalara tabii tutulursunuz.

Örneğin, bekârız ve 61.000 dolardan fazla para kazanıyorsanız ve yılda 71.000 dolardan daha az para kazanıyorsanız, yalnızca IRA katkılarında kısmi kesintiye izin verilir. 71, 000 veya daha fazla para ödeyen tek dosyalayıcılar, hiçbirini mahsup edemezler.

Şekil 2.

Geleneksel IRA katkılarından vergi indirimi almaya uygun olup olmadığınız gelirinize bağlıdır. Kaynak: Internal Revenue Service

İşte bir işveren emeklilik planı sayılır:

401 (k) hesaplar

• Kâr paylaşım programları
• Hisse senedi bonusu programları
• IRA planları (SEP dahil veya SIMPLE IRAs)
• Emeklilik
• Eğer siz veya eşiniz bu planlardan bir veya daha fazlasına sahipseniz, gelir temelli kısıtlamalara tabi olacaksınız. Ek önlemler için

IRA 'da Kaçınılacak En Önemli 10 Hata'ya bakın. Roth için Farklı Kurallar

Bir IRA oluştururken çoğu yatırımcının iki seçeneği vardır: bu tasarruf hesaplarının geleneksel versiyonu ve Roth çeşidi. Bazı açılardan, Roth'un vergi muamelesi abisinin tam tersidir. Hesap sahipleri, ön ödemelerden vergi indirimi yapmak yerine, emeklilikte vergisizlik çekebilecekleri bir vergi sonrası parayı tekmeliyorlar.

IRA'nın Roth sürümü, standart bir IRA ile aynı katkı limitlerine sahiptir - 50 ve daha büyük yaşlar için yılda 5, 500 dolar, 1 dolarla 1000 dolar yakalama ödeneği vardır. Ancak hükümet, geleneksel hesapların aksine, kimlerin katkıda bulunabileceği konusunda kısıtlamalar getiriyor.

Uygunluğunuzu belirlemek için IRS, modifiye edilmiş düzeltilmiş brüt gelir (MAGI) adı verilen biraz beceriksiz ve sondajlı bir metrik kullanıyor. Esas olarak, toplam gelirinizden belirli masrafların çıkarılmasıdır.

Bazı yüksek kazançlı bireylere yalnızca daha düşük bir miktar izin verilse de, çoğu mükellef tam katkı ödeneği almaya hak kazanır. Yılda 131 $ 'dan fazla MAGI ile tekli filigranlar ve yılda 193.000 $' dan fazla getiren ortak dosyalar Roth IRA katkılarından diskalifiye edilir.

Şekil 3.

Bazı mükellefler, gelir düzeylerine bağlı olarak, yalnızca Roth IRA hesaplarına indirgenmiş bir katkıda bulunabilir veya hiç bir şey yapamazlar. Kaynak: İç Gelir Hizmeti

Roth IRA'ların geleneksel IRA'lardan farklı olduğu başka bir alan var.Geleneksel bir hesapta, 70½ yaşından itibaren katkıda bulunamazsınız ve o yaşta hesabınızdan gerekli minimum dağıtımları almaya başlamanız gerekir. Katkılar için yaş sınırlaması bulunmayan ve RMD'ler bulunmayan Roth sürümü için de doğru değildir. Bkz.

Roth ve Geleneksel: Hangi IRA Hakkına Uygun? daha fazla bilgi için. Alt satır

Şirketinizin 401 (k) katkılarıyla eşleştirmesini zaten en üst düzeye çıkardıysanız, muhtemelen Bireysel Emeklilik Hesabı, emeklilik paranızı park etmek isteyeceğiniz sonraki yerdir. Bir Roth hesabına fon sağlamak için kriterleri yerine getirirseniz veya geleneksel bir IRA'ya% 100 katkı payı düşerseniz, en büyük vergi mükellefini elde edersiniz.