a:

SEP IRA

1. Bir işletme (bir tek mülkiyet de dahil olmak üzere) tarafından kurulmuş ve finanse edilmiştir
2. Uzlaştırmalar da dahil olmak üzere işverenin vergi beyannamesi son tarihi ile kurulmalı ve finanse edilmelidir
3. Katkı limiti tazminatın% 25'i veya 45.000 ABD doları, hangisi daha düşükse. Tek bir mülk sahibi için, katkı limiti, tek sahibin düzeltilmiş net işletme gelirinin% 20'sidir.
4. Sınırlardaki katkı, iş verenin vergi beyannamesinden düşülebilir.
5. Kazançlar, bir vergi ertelenen bazda büyür
6. Dağıtımlar, 59 yaşın altındaysanız olağan gelir olarak kabul edilir ve gelir vergisine ve erken çekilme cezalarına tabidir. İstisna için uygun olmadığınız sürece çekilme yapılırsa

Roth IRA

1. Bireysel vergi mükellefi tarafından kurulmuş ve finanse edilmiştir
2. Bireysel vergi mükelleflerinin vergi sunma tarihleri ​​(genellikle 15 Nisan) tarafından finanse edilmeli ve finanse edilmelidir, ek ödemeler dahil değildir
3. Katkı limiti tazminatın% 100'ünden az veya $ 4, 000 (katkının yapıldığı yılın en az 50 yaşındaysanız $ 5, 000)
4. Katkı payı düşülmez
5. Kazançlar artar veraset içermeyen esas (bazı kurallar geçerlidir)
6. Nitelikli dağıtımlar vergiden muaftır ve

Eğer bir SEP IRA'ya para yatırırsanız ve o varlıkları bir Roth IRA'ya çevirirseniz, dönüştürülen tutar sıradan gelir olarak kabul edilecek ve varlıkları dönüştürdüğünüz yılda gelir vergisine tabi tutulacaktır.

Dikkate alınacak ek bazı noktalar şunlardır:

İşletmeniz için doğru plan türünü seçme (tek mülk sahibi olanlar dahil) - İşletmeniz için en iyi planı seçmeye çalıştığınızda, genellikle göz önüne aldığınız seçenekler genellikle SEP IRA'ları, SIMPLE IRAs'lar veya nitelikli planlar (kâr paylaşımı, para satın alma, 401k plan vb.). (Bu işveren planları hakkında daha fazla bilgi için Makalemize Küçük İşveren Kurabilir Planlar.)

Doğru IRA tipini seçme - SEP IRA'ya işveren katkısı sağlayan kendi mülkünüze ek olarak, bir Roth veya Geleneksel IRA'ya bireysel katılımcı katkısı da yapabilirsiniz.

SEP IRAs ve Roth IRAs, genellikle iki farklı emeklilik planı türü olduğundan, birbirlerinin yerine geçmezler. Bir kişi, uygunluk şartlarını yerine getirirse, her ikisine de katılabilir. Finansal profilinize en uygun planı seçtiğinizden emin olmak için vergi uzmanınıza danışın.

Bu soru Denise Appleby tarafından
(Temasla İletişime Geçin)