Vergi zamanı bir kez daha geldi. Fakat geri dönüşünüzü hazırlamaya başlamadan önce, bazı formlar ve veriler toplamanız gerekir. Formları doldurmaya başlamadan önce her şeyi toplamak ve sayıları artırmak, vergi iadenizi doldurmanın sıklıkla sıkıcı sürecini basitleştirir ve hızlandıracaktır. Birlikte çekmeniz gereken bilgilerin bir kontrol listesi. (Sizi 15 Nisan'a hazır hale getirmek için şu basit adımı izleyin, Vergi Hazırlama İçin 10 Adım .)

Öğretici: Kişisel Gelir Vergisi Rehberi

1. Tek Filler İçin Başkası tarafından bekâr ve çalışıyorsanız, vergi iadenizin hazırlanması nispeten kolaydır. İşte ihtiyacınız olan şey ve neden:

• Geçen yıl vergi beyannamesi: Vergi hazırlama yazılımını kullanırsanız, geçen yılın geri dönüşünde yer alan bilgilerin çoğunu isteyecektir.
• Sosyal Güvenlik Numarası: SSN, teorik olarak adınızın sizi paylaşan bir başkasıyla karıştırılmamasını sağlayan benzersiz bir tanımlayıcıdır. Vergi beyannamene eklemelisin. E-postalarınızı ezberlemiyorsanız, kayıtlarınızı kontrol edin ve% 100 doğrulukla girdiğinizden emin olun. Kayıp veya yanlış SSN'ler en yaygın vergi hatalarından biridir, ancak kaçınılacak en kolay hatalardan biridir. Geri ödemeyi geciktirme riskine girmeyin veya IRS'i korkutucu mektuplar göndermeye teşvik edin.
• Form W2: Bu, işvereninizin ücret / maaş, federal ve devletin vergisi stopajı, ipuçları ve kazanılan gelir kredilerini listeleyen formudur. Eğer almadıysanız, büyük bir şirkette çalışıyorsanız bunu elektronik olarak alabilirsiniz. İşvereniniz W2 formunuzu gönderirken bir hata yaparsa, W2-C adlı düzeltilmiş bir sürüm yayınlar ve ardından her iki forma da ihtiyacınız olacaktır. W2 ücret, maaş ve ipuçlarınızı (Hat 7) bildirmeniz için gereken numaraları ve bunun yanı sıra federal gelir vergisini tevkif etmenizi sağlar. (Hat 61).
• Formlar 1099 MISC: IRS'nin "çeşitli" olduğunu düşündüğünüz kira, emlak ücreti veya diğer gelir çeşitlerini kendi hesabınızla kazanırsanız, bu formu postayla alacaksınız. (Eğer serbest meslek geliriniz 400 $ 'ı aşarsa, Schedule SE dosyasına da başvurmanız gerekmektedir. Bu çizelgeyi bu makalenin son bölümünde bulabilirsiniz.)
• Formlar 1099-INT ve 1099-DIV: Bunlar formları, kazandığınız faiz ve temettü gelirlerini bildirmek için kullanılır. Örneğin, faiz kazanmış bir mevduat sertifikanız varsa, o gelir 1099-INT formunda raporlanır. Benzer şekilde, temettü ödemeyen hisse senetleriniz varsa ve emeklilik hesabınızda değillerse, Form 1099-DIV bu geliri bildirir.
• Formlar 1099-R: Bu form, emeklilik, emeklilik, emeklilik veya kâr paylaşım planlarından, IRA'lardan, sigorta sözleşmelerinden ve diğer emeklilik şirketlerinden alınan paraları gösterir emeklilik gelir kaynakları.Bunlardan herhangi birini aldıysanız, Form 1099-R onu hafızalaştırır.
• Diğer gelirler: İşsizlik geliri, nafaka, kumar gelirleri, jüri görev ücreti, kira geliri, borç iptali veya ev sattığınız hallerde rapor verecek ek geliriniz olabilir. Ayrıca, çoğu gelir türünün 1099 formunda rapor edilmemiş olsalar bile vergiye tabi olduğunu unutmayın. Ek geliri, form 1040'ın 21inci satırında bildirebilirsiniz.

Artık geliriniz hakkında bilgi toplamış olduğunuza göre, vergi faturasını azaltacak bilgileri toplamak gerekecek. Aşağıdaki krediler ve kesintiler en yaygın olanıdır (durumunuz için geçerli olan başkaları da olabilir):

• IRA katkısı: IRA'ya katkıda bulunmanız durumunda, IRS bunu bilmek istemektedir. Katkınız geleneksel bir IRA'ya yapılmışsa gelirinize bağlı olarak vergi faturanız buna göre azaltılacaktır.
• Eğitimle ilgili krediler ve kesintiler: IRS, mükelleflerin nitelikli bir kurumda yüksek öğrenim sonrası eğitimle ilgili giderler için vergi faturalarını azaltmalarına izin verir. 600 ABD Doları'nı aşan öğrenci kredisi faizini ödemiş olmanız durumunda, kredi görevlisiniz size geçen yıl ne kadar faiz ödediğini gösteren bir Form 1098-E sunmalıdır. Postayla gönderilmiyorsa, bu form hesabınıza giriş yaparak kullanılabilir. 600 dolardan daha düşük faiz ödemeleri hala kesintiye uğrayabilir, ancak bilgileri kendiniz araştırmak zorunda kalacaksınız. Uygun eğitim harcamalarına sahipseniz, bir eğitim kredisi veya öğretim ücreti ve ücret indirimi talep etmek için Form 8863 veya Form 8917'yi kullanabilirsiniz. Eğer ikisinden biri için uygunsanız, en çok vergi faturanızı düşürecek olanı seçin.
• Diğer ayarlamalar : Bir sağlık tasarruf hesabına, nitelikli bir iş değişikliği için ödenen hareketsiz masraflara veya K-12 eğitimci masraflarına katlandıysanız, bu da vergi faturasını azaltabilir.

Standart mı yoksa itemize mi?
Standart ya da ayrıntılı indirime girip girmeyeceğinize karar verin. Maddede bulunacaksanız, Program A'da talep etmek istediğiniz tüm kesintiler için kayıtlara ihtiyacınız olacaktır. Bunlara tıbbi ve diş masrafları, devlet gelir vergileri, ev ipotek faizleri, emlak vergileri, özel ipotek sigortası, bağışlar, motorlu taşıtlar dahildir. kayıt vergisi, bir ipotek veya refinance ödenecek puanlar, konut enerji kredileri ve alternatif motorlu araç kredisi.

Sonunda, bazı şanssız kişiler alternatif asgari vergiye tabi olabilir. (Bu konuyla ilgili daha fazla bilgi için Alternatif Minimum Verginizi Nasıl Kesersiniz .)

2. Evli Filers veya Çocuklu Şeritler Evli ve / veya çocuk sahibi iseniz, tek dosya kontrol listesinde her şeye, ayrıca eşiniz ve yavrunuzla ilgili birkaç ek öğe gerekir:

• Sosyal Güvenlik numaraları : Eğer birlikte evleniyorsanız, eşinizin SSN'ye ihtiyacınız olacaktır. Nitelikli bağımlı çocuğunuz için muafiyet talep etmek isterseniz, SSN'lerine de ihtiyacınız olacaktır. Muafiyet talebinde bulunabileceğiniz uygun akrabalarınız varsa, SSN'lerine de ihtiyacınız olacak.Üstelik, eğer evliyseniz, dosyayı nasıl yazacağınıza karar vermeniz gerekir. Evli çiftler, vergilerini müştereken dosyalamaları gerektiğini varsayıyorlar, ancak bu her zaman en iyi karar değil. (Daha fazla bilgi için bkz. Eşi Olmak İçin Verilen Avantajlar ve Mutlu Evlilik Nedir? Vergi Vergi Ayrı Olarak )
• Çocuk Vergi Kredileri: Eleme muafiyeti ile birlikte bağımlı çocuklara bakıldığında, çocuk vergi kredileri de vardır. Form 2441, 1040 numaralı hattın 48 numaralı hattı üzerinden talep edilebilecek çocuk ve bağımlı bakım giderleri için kredi alıp alamayacağınızı belirlemenize yardımcı olabilir. Çocuk vergi kredisi (Hat 51), nitelikli çocuk başına vergi yükümlülüğünüzü 1, 000 $ düşürebilir .
• Nezle: Eş desteği alırsanız, bu, 11. satırda gelir olarak bildirilebilir (daha fazla bilgi için Eş Destek Vergisinin Esasları .)
• Sosyal Güvenlik yardımları >: Sosyal Güvenlik yardımları vergiye tabi olabilir - evlilik durumunuza ve toplam gelirinize bağlıdır. Bu geliri 20a ve 20b hatlarıyla bildirin. 3. Bağımsız Çalışanlar İçin

Bağımsız çalışan bireyler, özellikle rapor etmeleri gereken evden harcama masrafları veya ev ofis masrafları için stokları varsa, en karmaşık vergi iadelerine sahip olabilirler. Serbest meslek sahibi olmak kesinlikle daha fazla kayıt tutumu gerektirir ve özellikle vergi ile ilgilenilmediğiniz sürece, profesyonel vergi yardımını iyi bir fikir haline getirebilir. Takvim C'yi (İşletmeden Kâr veya Zarar) ve işletmenizle alakalı diğer tüm vergi formlarını tamamlamak için yukarıda tartışılan öğelere ek olarak neye ihtiyacınız olacak.

1099'lar ve kendi gelir kayıtlarınız:

• Serbest meslek sahibi şahıslar ikinci şahıs olmazlar. Bunun yerine, müvekkillerinizin her biri size yıl boyunca çalışanlarınız dışında bir tazminat bildiren bir 1099-MISC göndermelidir. Çalışanlardan farklı olarak, bu tazminat genelde vergiden muaf tutulmamıştır. Ancak, müşterilerinizden bir kısmı size en az 600 dolar kazandırmadığınızdan (IRS tarafından belirlenen raporlama eşiğinden) 1099'larınızı göndermez veya size sadece bir tane göndermenizi istemediklerini fark ettikleri için , onun gibi hissetmeyin veya uğraşacak başka şeyler bulunmayın. 1099 eksikliği bu gelir üzerinden vergi ödemeniz gerekmediği anlamına gelmez. Bu nedenle kazandığınız tüm serbest meslek geliri kayıtlarına güvenmelisiniz. Yıl boyunca bir elektronik tablo tutmak faydalı olacaktır; Zaten bir tane almazsan şimdi yap. Serbest çalışan şahısların daha yüksek bir oranda denetlendiğini ve gelirinizi gereğinden az bildirdiğini keşfederseniz, geri vergiler, faiz ve cezalar uygulanacaktır. Satılan malların envanteri ve maliyeti:
• İşletmeniz bir ürün satıyorsa, envanter seviyenizin, satışlarınızın, kişisel kullanımınız için geri çekilen envanterlerin, işçilik masraflarınızın, stoklarınızın satışı ile ilgili materyallerin ve sarf malzemelerinin kayıtlarına ihtiyacınız olacaktır , ve envanterinizin yıl sonu değeri. Ev ofisi indirimi:
• Evinizin bir bölümünü yalnızca işiniz için kullanırsanız, ev faturalarınızın bir yüzdesini bir ev ofis masrafı olarak düşebilirsiniz.Form 8829'u tamamlamanız gerekecek. Titiz kayıtlar tutmaya özen gösterin, çünkü bu sıkça denetlenen bir alandır. İş kazancı:
• Bağımsız çalışanların, kurumsal çalışanlara yaptırdıkları kesintileri vardır. Reklam, otomobil operasyonları, işçilik, sigorta, hukuki ve mesleki hizmetler, kira veya kiralama ücretleri, malzeme, lisans, seyahat masrafları ve operasyonel işletme masrafları oluşturduğu sürece daha fazlasını içeren çok sayıda işletme masrafı düşülebilir. İndirilebilir olması için bir masrafın sıradan, gerekli ve belgelenmiş olması gerekir. Makbuzlarınızı kaydettiğinizden emin olun. Aşağıda açıklanan bazı kesintiler, işletme giderlerinizle birlikte gruplandırılmaz. Bağımsız çalışanların emeklilik planına katkısı:
• Serbest mesulüyseniz, yine de herkes gibi bir geleneksel veya Roth IRA'ya katkıda bulunabilirsiniz, ancak SEP, SIMPLE veya Keogh planına katkıda bulunabilirsiniz. Planınıza ve iş gelirinize bağlı olarak katkıda bulunabileceğiniz azami miktarı belirlemek için formüller bulunmaktadır. <1099> Sağlık sigortası kesintisi: Kendi sağlık sigortası primleri için ödeme yaparsanız, bu masrafa 29. Hattında bir vergi indirimi olarak hak talebinde bulunabilirsiniz.
• Serbest meslek vergisi: Serbest mesulüyseniz, kendi Sosyal Güvenlik ve Medicare vergilerini - hem çalışanın payı hem de işverenin payı - ödemekle yükümlüsünüz. Tek tesellim ve çok küçük bir şey, Federal Sigorta Katkı Yasası'nın (FICA) vergisinin işveren kısmının 27. satırda vergiden düşülebileceğidir. Ne kadar serbest meslek vergi borcunu hesaplamak için Çizelge SE kullanın.
• Üç aylık tahmini vergi ödemeleri: Serbest meslek sahibi olduğunuzda, vergi dairenizden almış olduğunuz vergilerin bulunmadığı ( 10999 sayılı Resmi Gazetede yayımlanan Vergi Usul Kanunu
• çalışanlar gibi maaş; Bunun yerine, üçer aylık taksitlerle ya geçen yıla borçlu olduğunuz verinin% 100'ünü veya bu sene borcunuz olacak vergi tutarının% 90'ını ödemekle yükümlüsünüz. Yaptığınız ödemeler kayıtlarınızı çıkarın, böylece federal vergi faturanızın ne kadarını ödediğinizi görebilirsiniz. Ayrıca, bu yılki vergilere başvurduğunuz bir geri ödemeniz olup olmadığını görmek için geçen yılki vergi iadesine bakın. Alt satır

Bu makale yalnızca hızlı başlangıç ​​kılavuzudur ve kapsamlı değildir - vergi durumunuzun burada listelenmeyen yönleri olabilir. Şüpheniz olduğunda, bir vergi uzmanına ya da en azından bir vergi yazılım programına danışmak iyi bir fikirdir. Dosyalama durumunuz ne olursa olsun ve kimin hazırlanmasına kim yardımcı olursa olsun, vergi iadesi ile ilgili talep ettiğiniz her şeyle ilgili kayıt tutmayı unutmayın. Ayrıca notlar almak isteyebilirsiniz, böylece yılların geri dönüş yıllarına veya yıllarınıza geri dönmeniz gerekiyorsa numaralarınızın nereden geldiğini hatırlayabilirsiniz. (Vergi zamanı korkutucu olabilir - ancak bu ipuçlarını bilmek süreci kolaylaştırabilir ve size ağır bir getiri sağlayabilir. İlk Vergi İadenizi Takip Etme 'ı kontrol edin.